«Φρένο» στις εταιρείες-φαντάσματα και στους «αχυρανθρώπους» βάζει η ΑΑΔΕ

Στο μικρο­σκό­πιο του φορο­ε­λεγ­κτι­κού μηχα­νι­σμού σχε­διά­ζε­ται να μπαί­νουν όσοι επι­χει­ρούν να ανοί­ξουν εται­ρεία αλλά εμφα­νί­ζουν χαρα­κτη­ρι­στικά «αχυ­ράν­θρω­που» με την ΑΑΔΕ να ετοι­μά­ζει φίλτρα ελέγχου για να κλείσει τα παρά­θυρα που εκμε­ταλ­λεύ­ο­νται κυκλώ­ματα φορο­δια­φυ­γής. Οι πρό­σφα­τες υπο­θέ­σεις που απο­κα­λύ­φθη­καν με τις εταιρείες-φαντάσματα πίσω από τις οποίες κρύ­βο­νταν οι πραγ­μα­τι­κοί ιδιο­κτή­τες αφή­νο­ντας εκα­τομ­μύ­ρια ευρώ απλή­ρω­τους φόρους και απλή­ρω­τες ασφα­λι­στι­κές εισφο­ρές έχουν σημάνει συνα­γερμό στην ΑΑΔΕ.

Στο τραπέζι βρί­σκε­ται η υπο­χρε­ω­τική φυσική παρου­σία στην ΑΑΔΕ πριν από την έναρξη της επι­χει­ρη­μα­τι­κής δρα­στη­ριό­τη­τας για πρόσωπα που εμφα­νί­ζουν ύποπτα χαρα­κτη­ρι­στικά. Αντί δηλαδή η δια­δι­κα­σία να ολο­κλη­ρώ­νε­ται αυτό­ματα και ηλε­κτρο­νικά ο ενδια­φε­ρό­με­νος θα καλεί­ται να περάσει πρώτα από τη Φορο­λο­γική Αρχή για πρό­σθετο έλεγχο. Το μέτρο δεν θα αφορά όλους όσοι θέλουν να ανοί­ξουν επι­χεί­ρηση.

Στόχος της ΑΑΔΕ είναι να δια­τη­ρη­θούν οι γρή­γο­ρες δια­δι­κα­σίες για τους συνε­πείς φορο­λο­γου­μέ­νους και να ενερ­γο­ποιού­νται αυστη­ρό­τε­ροι έλεγχοι μόνο στις περι­πτώ­σεις που χτυπούν «καμπα­νά­κια» κιν­δύ­νου.

Πώς στή­νο­νται οι εταιρείες-φαντάσματα

Το κόλπο που χρη­σι­μο­ποιούν τα κυκλώ­ματα είναι απλό. Συστή­νουν εται­ρείες στο όνομα τρίτων προ­σώ­πων τα οποία εμφα­νί­ζο­νται στα χαρτιά ως μέτοχοι, εταίροι ή δια­χει­ρι­στές χωρίς όμως να έχουν τον πραγ­μα­τικό έλεγχο της επι­χεί­ρη­σης. Πίσω τους βρί­σκο­νται οι πραγ­μα­τι­κοί ιδιο­κτή­τες οι οποίοι εισπράτ­τουν τα κέρδη και παρα­μέ­νουν στο παρα­σκή­νιο. Όσο η επι­χεί­ρηση λει­τουρ­γεί και απο­φέ­ρει κέρδη, η δρα­στη­ριό­τητα συνε­χί­ζε­ται κανο­νικά. Όταν όμως αρχί­ζουν να συσ­σω­ρεύ­ο­νται χρέη στην εφορία και στον ΕΦΚΑ η εται­ρεία κλείνει αφή­νο­ντας απλή­ρω­τες υπο­χρε­ώ­σεις. Στη θέση της εμφα­νί­ζε­ται μια νέα εται­ρεία, με δια­φο­ρε­τικό ΑΦΜ και άλλον «αχυ­ράν­θρωπο» αλλά με τους ίδιους πραγ­μα­τι­κούς ιδιο­κτή­τες.

Αυτή ακριβώς τη δια­δρομή επι­χει­ρεί να μπλο­κά­ρει η ΑΑΔΕ με τον διοι­κητή της ΑΑΔΕ Γιώργο Πιτσιλή να ανα­φέ­ρει ότι οι υπο­θέ­σεις που έχουν απο­κα­λυ­φθεί έδωσαν στη Φορο­λο­γική Διοί­κηση πολύ­τιμα στοι­χεία για τον τρόπο δράσης των κυκλω­μά­των. «Οι αχυ­ράν­θρω­ποι έχουν ένα προφίλ. Έχουν κάποια χαρα­κτη­ρι­στικά» σημεί­ωσε, εξη­γώ­ντας ότι η ΑΑΔΕ μπορεί πλέον να εντο­πί­ζει συγκε­κρι­μέ­νες ενδεί­ξεις που απαι­τούν περαι­τέρω έλεγχο. Σε αυτές τις περι­πτώ­σεις εξε­τά­ζε­ται να μπαίνει προ­σω­ρινό φρένο στην αυτό­ματη ολο­κλή­ρωση της έναρξης μέχρι να ελεγ­χθεί ο ενδια­φε­ρό­με­νος. «Δεν λέμε να μη συστα­θεί εται­ρεία, αλλά να σε δούμε πρώτα» ανέφερε χαρα­κτη­ρι­στικά ο διοι­κη­τής της ΑΑΔΕ (Mega).

Οι δια­σταυ­ρώ­σεις

Το σχέδιο που εξε­τά­ζε­ται προ­βλέ­πει αυστη­ρό­τε­ρες δια­σταυ­ρώ­σεις για τα φυσικά πρόσωπα που εμφα­νί­ζο­νται πίσω από νέες επι­χει­ρή­σεις, με στόχο να εντο­πί­ζο­νται εγκαί­ρως ύποπτες εται­ρι­κές δια­δρο­μές. Στο επί­κε­ντρο ανα­μέ­νε­ται να βρεθούν πρόσωπα που έχουν εμφα­νι­στεί επα­νει­λημ­μένα ως δια­χει­ρι­στές ή εταίροι εται­ρειών με μεγάλα ληξι­πρό­θε­σμα χρέη, αλλά και περι­πτώ­σεις όπου δια­πι­στώ­νο­νται συνε­χείς αλλαγές στην εται­ρική σύνθεση ή στη διοί­κηση επι­χει­ρή­σεων.

Στα εργα­λεία που εξε­τά­ζει η ΑΑΔΕ περι­λαμ­βά­νο­νται δια­σταυ­ρώ­σεις με το ΓΕΜΗ και τις βάσεις δεδο­μέ­νων της Φορο­λο­γι­κής Διοί­κη­σης, έλεγχοι των πραγ­μα­τι­κών δικαιού­χων, έλεγχος προη­γού­με­νης επι­χει­ρη­μα­τι­κής δρα­στη­ριό­τη­τας για πρόσωπα που έχουν συν­δε­θεί με εται­ρείες οι οποίες άφησαν μεγάλα χρέη στην εφορία. Στόχος είναι να εντο­πί­ζο­νται οι ύποπτες περι­πτώ­σεις πριν απο­κτή­σουν νέο ΑΦΜ επι­χει­ρη­μα­τι­κής δρα­στη­ριό­τη­τας και αρχί­σουν να δημιουρ­γούν οφειλές. Οι πρό­σθε­τοι έλεγχοι σχε­διά­ζε­ται να είναι στο­χευ­μέ­νοι, με βάση συγκε­κρι­μένα κρι­τή­ρια κιν­δύ­νου.

Πηγή: insider.gr