ΑΑΔΕ: Μπαράζ διασταυρώσεων σε καταθέσεις και εμβάσματα από και προς το εξωτερικό

Κατα­θέ­σεις και εμβά­σματα από και προς το εξω­τε­ρικό καθώς και εισο­δή­ματα που απο­κτούν από τρίτες χώρες Έλληνες που έχουν τη φορο­λο­γική τους κατοι­κία στην Ελλάδα, μπαί­νουν στο στό­χα­στρο της ΑΑΔΕ.

Το σχέδιο της ΑΑΔΕ προ­βλέ­πει πως η Διεύ­θυνση Επι­χει­ρη­σια­κού Σχε­δια­σμού Ελέγχων θα επε­ξερ­γα­στεί τα στοι­χεία από «ιδρύ­ματα υπη­ρε­σιών πλη­ρω­μών αλλο­δα­πής για συναλ­λα­γές κατοί­κων Ελλάδας». Στόχος είναι ο εντο­πι­σμός της δια­κί­νη­σης χρη­μά­των που δεν δικαιο­λο­γού­νται από τα εισο­δή­ματα που έχουν δηλωθεί στις φορο­λο­γι­κές δηλώ­σεις των εν λόγω προ­σώ­πων.

Οι έλεγχοι θα επι­κε­ντρω­θούν σε κατα­θέ­σεις και εμβά­σματα από και προς το εξω­τε­ρικό, καθώς και σε εισο­δή­ματα που προ­έρ­χο­νται από τρίτες χώρες, από Έλληνες φορο­λο­γι­κούς κατοί­κους.

Οι δια­σταυ­ρώ­σεις θα γίνουν μεταξύ των στοι­χείων της ΑΑΔΕ και των πλη­ρο­φο­ριών που έχουν σταλεί στις ελλη­νι­κές αρχές μέσω συμ­φω­νιών ανταλ­λα­γής πλη­ρο­φο­ριών. Στόχος είναι ο εντο­πι­σμός αδή­λω­των εισο­δη­μά­των, τόσο από τις τρέ­χου­σες όσο και από τις φορο­λο­γι­κές δηλώ­σεις των τελευ­ταίων πέντε ετών, καθώς και χρη­μα­τι­κών κινή­σεων που δεν δικαιο­λο­γού­νται από τα δηλω­μένα εισο­δή­ματα.

Οι έλεγχοι αφορούν μόνο όσους έχουν τη φορο­λο­γική τους κατοι­κία στην Ελλάδα, ενώ οι κάτοι­κοι εξω­τε­ρι­κού δεν υπό­κει­νται σε αντί­στοι­χους ελέγ­χους, ούτε έχουν υπο­χρέ­ωση δήλωσης του παγκό­σμιου εισο­δή­μα­τός τους στην Ελλάδα.

Σύμφωνα με τα περσινά στοι­χεία, 82.726 Έλληνες φορο­λο­γού­με­νοι έχουν κατα­θέ­σεις σε τρά­πε­ζες εξω­τε­ρι­κού, ενώ 13.404 φορο­λο­γού­με­νοι και 4.879 σύζυγοι δήλωσαν εισο­δή­ματα από τόκους κατα­θέ­σεων εξω­τε­ρι­κού, με συνο­λική αξία 79,17 εκατ. ευρώ και μέσο όρο τόκων 4.330,27 ευρώ ανά φορο­λο­γού­μενο.

Ποια στοι­χεία ανταλ­λάσ­σουν οι Αρχές

 Τα στοι­χεία που ανταλ­λάσ­σουν οι φορο­λο­γι­κές αρχές των συνερ­γα­ζό­με­νων χωρών μεταξύ τους είναι τα ακό­λουθα:

• Προ­σω­πικά στοι­χεία: Το όνομα, τη διεύ­θυνση, τον ΑΦΜ, την ημε­ρο­μη­νία και τον τόπο γέν­νη­σης (στην περί­πτωση φυσικού προ­σώ­που) κάθε δηλω­τέου προ­σώ­που που είναι δικαιού­χος, καθώς και των επι­χει­ρή­σεων.

• Στοι­χεία Λογα­ρια­σμών: Αριθμός λογα­ρια­σμού ή το λει­τουρ­γικό ισο­δύ­ναμο ελλεί­ψει αριθμού λογα­ρια­σμού, επω­νυ­μία και αριθμός ταυ­το­ποί­η­σης, εάν υπάρχει, του Δηλού­ντος Χρη­μα­το­πι­στω­τι­κού Ιδρύ­μα­τος,

• Υπό­λοιπα Λογα­ρια­σμών: Υπό­λοιπο ή αξία του λογα­ρια­σμού, συμπε­ρι­λαμ­βα­νο­μέ­νης, στην περί­πτωση του Ασφα­λι­στή­ριου Συμ­βο­λαίου με Αξία Εξα­γο­ράς ή του Συμ­βο­λαίου Προ­σό­δων, της αξίας εξα­γο­ράς κατά τη λήξη ή της τιμής εξα­γο­ράς σε περί­πτωση πρόωρης λύσης του συμ­βο­λαίου, στο τέλος του σχε­τι­κού ημε­ρο­λο­για­κού έτους, ή το κλεί­σιμο του λογα­ρια­σμού, εάν ο λογα­ρια­σμός έκλεισε κατά τη διάρ­κεια αυτού του έτους,

• Τόκοι Λογα­ρια­σμών: Το συνο­λικό ακα­θά­ρι­στο ποσό των τόκων που κατα­βλή­θηκε ή πιστώ­θηκε στον λογα­ρια­σμό κατά τη διάρ­κεια του ημε­ρο­λο­για­κού έτους,

• Απο­δό­σεις Λογα­ρια­σμών Θεμα­το­φυ­λα­κής: (i) το συνο­λικό ακα­θά­ρι­στο ποσό των τόκων, το συνο­λικό ακα­θά­ρι­στο ποσό των μερι­σμά­των και το συνο­λικό ακα­θά­ρι­στο ποσό λοιπών εισο­δη­μά­των που προ­έ­κυ­ψαν σε σχέση με τα περιου­σιακά στοι­χεία που τηρού­νται στον λογα­ρια­σμό, σε κάθε περί­πτωση που κατα­βλή­θη­καν ή πιστώ­θη­καν στον λογα­ρια­σμό ή σε σχέση με το λογα­ρια­σμό κατά τη διάρ­κεια του ημε­ρο­λο­για­κού έτους και (ii) τα συνο­λικά ακα­θά­ρι­στα έσοδα από την πώληση ή την εξαγορά χρη­μα­το­οι­κο­νο­μι­κών περιου­σια­κών στοι­χείων που κατα­βλή­θη­καν ή πιστώ­θη­καν στον λογα­ρια­σμό κατά τη διάρ­κεια του ημε­ρο­λο­για­κού έτους για τα οποία το Δηλούν Χρη­μα­το­πι­στω­τικό Ίδρυμα ενήρ­γησε ως θεμα­το­φύ­λα­κας, μεσάζων, εντο­λο­δό­χος ή άλλως ως εξου­σιο­δο­τη­μέ­νος αντι­πρό­σω­πος του Δικαιού­χου Λογα­ρια­σμού,

• Απο­δό­σεις άλλων Προ­ϊ­ό­ντων: Σε περί­πτωση λογα­ρια­σμού που δεν περι­γρά­φε­ται παρα­πάνω, το συνο­λικό ακα­θά­ρι­στο ποσό που κατα­βλή­θηκε ή πιστώ­θηκε στον Δικαιούχο Λογα­ρια­σμού σε σχέση με τον λογα­ρια­σμό κατά τη διάρ­κεια του ημε­ρο­λο­για­κού έτους, ως προς το οποίο το Δηλούν Χρη­μα­το­πι­στω­τικό Ίδρυμα είναι οφει­λέ­της ή χρε­ώ­στης, συμπε­ρι­λαμ­βα­νο­μέ­νου του συνο­λι­κού ποσού τυχόν πλη­ρω­μών εξό­φλη­σης προς τον Δικαιούχο Λογα­ρια­σμού κατά τη διάρ­κεια του ημε­ρο­λο­για­κού έτους.

Πηγή: protothema.gr