Εφορία: Στοχευμένοι έλεγχοι βάσει καταγγελιών σε φορολογούμενους μεγάλου πλούτου

Στο στό­χα­στρο της φορο­λο­γι­κής διοί­κη­σης  μπαί­νουν οι φορο­λο­γού­με­νοι μεγάλου πλούτου οι οποίοι είναι ύποπτοι για φορο­δια­φυγή καθώς δρο­μο­λο­γού­νται στο­χευ­μέ­νοι έλεγχοι μετά από αξιο­λό­γηση ανώ­νυ­μων και επώ­νυ­μων καταγ­γε­λιών.

Οι έλεγχοι θα εστια­στούν σε επι­χει­ρή­σεις και φυσικά πρόσωπα με ετήσια ακα­θά­ρι­στα έσοδα άνω των 10 εκατ. ευρώ από επι­χει­ρη­μα­τική δρα­στη­ριό­τητα, φορο­λο­γού­με­νους που διε­νερ­γούν δια­συ­νο­ρια­κές συναλ­λα­γές με συν­δε­δε­μέ­νες επι­χει­ρή­σεις, φυσικά πρόσωπα με ακίνητη περιου­σία άνω των 2 εκα­τομ­μυ­ρίων ευρώ, σε φορο­λο­γού­με­νους με υψηλές δαπάνες δια­βί­ω­σης ή σημα­ντική εμβά­σματα στο εξω­τε­ρικό, εται­ρίες  στοι­χη­μά­των και τυχερών παι­χνι­διών μέσω δια­δι­κτύου.

Με απόφαση του Διοι­κητή της ΑΑΔΕ, Γιώργου Πιτσιλή συστή­νε­ται στο Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Φορο­λο­γου­μέ­νων   τρι­με­λής  Επι­τροπή  η οποία θα αξιο­λο­γή­σει  τα πλη­ρο­φο­ριακά δελτία και θα προ­χω­ρή­σει στην περαι­τέρω ελεγ­κτική αξιο­ποί­ηση  τους.

Σύμφωνα με τον σχε­δια­σμό κάθε καταγ­γε­λία θα βαθ­μο­λο­γεί­ται και ανάλογα με το βαθμό που θα λαμ­βά­νει θα τίθεται σε προ­τε­ραιό­τητα για να ελεγ­χθεί. Σε κάθε περί­πτωση θα  γίνεται περι­λη­πτική αναφορά του περιε­χο­μέ­νου της καταγ­γε­λίας , το οποίο φυλάσ­σε­ται στην Υπη­ρε­σία κατα­χώ­ρη­σης έως ότου ζητηθεί από την αρμόδια Ελεγ­κτική Υπη­ρε­σία, οπότε δια­βι­βά­ζε­ται σε αυτή με φυσικό τρόπο. Όσες καταγ­γε­λίες έχουν μεγα­λύ­τερη βαθ­μο­λο­γία θα ελέγ­χο­νται αμέσως.

Έλεγχοι σε περισ­σό­τε­ρες από 6.000 υπο­θέ­σεις 

Σύμφωνα με τα πρό­σφατα στοι­χεία της ΑΑΔΕ,  μόνο τους πρώτους πέντε μήνες του 2025 ελέγ­χο­νταν  6.000 υπο­θέ­σεις φορο­λο­γού­με­νων μεγάλου πλούτου με τους ελεγ­κτές να έχουν επι­βάλ­λει πρό­στιμα 26,4 εκατ. ευρώ. Παράλ­ληλα σε   21 πρόσωπα υπο­βλή­θη­καν  μηνυ­τή­ριες ανα­φο­ρές για μεγάλη φορο­δια­φυγή.Την ίδια ώρα  η ηλε­κτρο­νική πλατ­φόρμα “Καταγ­γε­λίες Πολιτών”, που λει­τουρ­γεί από τον 2023, έχει δεχθεί ήδη πάνω από 40.000 ανα­φο­ρές για φορο­λο­γι­κές παρα­βά­σεις.

Συνήθως οι καταγ­γε­λίες σε αυτές τις υπο­θέ­σεις υπο­βάλ­λο­νται από  πρώην συζύ­γους/συντρό­φους, πρώην συνε­ταί­ρους ή συνερ­γά­τες ,πρώην στελέχη των επι­χει­ρή­σεων που έχασαν τη δουλειά τους ή αντα­γω­νι­στές. Για αυτό τον λόγο και απαι­τεί­ται εξο­νυ­χι­στι­κός έλεγχος Για το λόγο αυτό, οι καταγ­γε­λίες εξε­τά­ζο­νται εξο­νυ­χι­στικά με τις αρμό­διους υπαλ­λή­λους να συλ­λέ­γουν επι­πλέον στοι­χεία και πλη­ρο­φο­ρίες πριν δια­τα­χθούν οι έλεγχοι.

Η  βαθ­μο­λό­γηση των επώ­νυ­μων η ανώ­νυ­μων καταγ­γε­λιών  πραγ­μα­το­ποιεί­ται μέσω ενός αυτό­μα­του συστή­μα­τος κρι­τη­ρίων ανά­λυ­σης κιν­δύ­νου και ανάλογα με τα απο­τε­λέ­σματα επι­λέ­γο­νται  οι υπο­θέ­σεις που θα ελεγ­χθούν κατά προ­τε­ραιό­τητα.

Η βαθ­μο­λο­γία

Σύμφωνα με την απόφαση της Ανε­ξάρ­τη­της Αρχής Δημο­σίων Εσόδων η ειδική τρι­με­λής επι­τροπή που έχει συστα­θεί  θα  βαθ­μο­λο­γεί τις καταγ­γε­λίες ανάλογα με το ενδια­φέ­ρον που παρου­σιά­ζουν σε μία κλίμακα από 0 μέχρι 4  προ­κει­μέ­νου να αξιο­ποι­η­θούν για την   τον εντο­πι­σμό μεγάλων υπο­θέ­σεων φορο­δια­φυ­γής και  παρά­νο­μου πλου­τι­σμού .Ειδι­κό­τερα:

-Με τον αριθμό 0 αξιο­λο­γού­νται οι υπο­θέ­σεις χωρίς ενδια­φέ­ρον οι οποίες τίθε­νται στο αρχείο,

-Με τον αριθμό 1 βαθ­μο­λο­γεί­ται η πλη­ρο­φο­ρία μικρού ενδια­φέ­ρο­ντος

– Με τον αριθμό 2 η πλη­ρο­φο­ρία που είναι ενδια­φέ­ρουσα και σημα­ντική και χρειά­ζε­ται περαι­τέρω διε­ρεύ­νηση,

-Ο αριθμός 3 δίνεται σε πλη­ρο­φο­ρία που θεω­ρεί­ται πολύ ενδια­φέ­ρουσα, εξόχως σημα­ντική και δια­βι­βά­ζε­ται για διε­ρεύ­νηση μ

– Ο αριθμός 4 δίνεται σε πλη­ρο­φο­ρία και η καταγ­γε­λία απαιτεί άμεση και ταχεία επέμ­βαση. Διευ­κρι­νί­ζε­ται ότι ο βαθμός αξιο­λό­γη­σης 4 τίθεται σε υπο­θέ­σεις μερικού επι­τό­πιου ελέγχου πρό­λη­ψης ή λοιπές υπο­θέ­σεις που απαι­τούν άμεση ενέρ­γεια.

Σημειώ­νε­ται ότι από τη δημο­σί­ευση  της  Από­φα­σης ορί­ζε­ται ότι η κατα­χώ­ριση της  πλη­ρο­φο­ρίας θα πρέπει να γίνεται εντός πέντε  εργα­σί­μων ημερών από την εισα­γωγή  ή δημιουρ­γία της στην υπη­ρε­σία κατα­χώ­ρι­σης, και η αξιο­λό­γησή της θα πρέπει γίνεται εντός πέντε  εργα­σί­μων ημερών από την κατα­χώ­ρισή της  στη σχετική ηλε­κτρο­νική εφαρ­μογή.

Πηγή: capital.gr