Έλεγχοι της εφορίας σε χιλιάδες Έλληνες με περιουσία στο εξωτερικό

Του Προκόπη Χατζη­νι­κο­λάου

Στα χέρια των ελεγ­κτών της Ανε­ξάρ­τη­της Αρχής Δημο­σίων Εσόδων βρί­σκο­νται τα πρώτα στοι­χεία για φορο­λο­γου­μέ­νους με κατα­θέ­σεις και χρη­μα­το­οι­κο­νο­μικά προ­ϊ­ό­ντα στο εξω­τε­ρικό, τα οποία έστει­λαν στην Ελλάδα χώρες της Ε.Ε. στο πλαίσιο της αυτό­μα­της ανταλ­λα­γής πλη­ρο­φο­ριών. Τα στοι­χεία αυτά βρί­σκο­νται στα χέρια του ελεγ­κτι­κού μηχα­νι­σμού προ­κει­μέ­νου να δια­πι­στω­θεί εάν έχουν δηλωθεί περιου­σιακά στοι­χεία που τηρού­νται στο εξω­τε­ρικό είτε πρό­κει­ται για ακίνητα είτε για λογα­ρια­σμούς.

Σε έγγραφο που κατέ­θεσε στη Βουλή η ΑΑΔΕ στο πλαίσιο απά­ντη­σης σε ερώτηση βου­λευτή, η Αρχή ανα­φέ­ρει ότι η διε­νέρ­γεια της πρώτης ανταλ­λα­γής πλη­ρο­φο­ριών πραγ­μα­το­ποι­ή­θηκε από την Ανε­ξάρ­τητη Αρχή Δημο­σίων Εσόδων τον Οκτώ­βριο του 2017, για πλη­ρο­φο­ρίες σχε­τι­κές με το έτος 2016.

Κατά το τρέχον έτος η ανταλ­λαγή συνε­χί­στηκε στο πλαίσιο εφαρ­μο­γής της Πολυ­με­ρούς Συμ­φω­νίας Αρμο­δίων Αρχών του ΟΟΣΑ αλλά και των σχε­τι­κών διμερών Συμ­φω­νιών Αρμο­δίων Αρχών ή Συμ­φω­νιών, που έχει συνάψει η Ευρω­παϊκή Ένωση με τρίτες χώρες.

Ταυ­τό­χρονα, σε εξέλιξη βρί­σκε­ται η δια­δι­κα­σία υπο­βο­λής από τα χρη­μα­το­πι­στω­τικά ιδρύ­ματα της χώρας προς την ΑΑΔΕ στοι­χείων χρη­μα­το­οι­κο­νο­μι­κών λογα­ρια­σμών που τηρούν φορο­λο­γι­κοί κάτοι­κοι αλλο­δα­πής (κάτοι­κοι ή πολίτες, στην περί­πτωση των ΗΠΑ), στο πλαίσιο της αυτό­μα­της ανταλ­λα­γής πλη­ρο­φο­ριών μεταξύ της Ελλάδας και δικτύου χωρών (κράτη-μέλη της Ε.Ε. και τρίτες χώρες).

Η εν λόγω δια­δι­κα­σία, που υλο­ποιεί­ται υπό αυστη­ρούς όρους εμπι­στευ­τι­κό­τη­τας των πλη­ρο­φο­ριών και δια­σφά­λι­σης των προ­σω­πι­κών δεδο­μέ­νων μέσω ειδικού πλη­ρο­φο­ρια­κού συστή­μα­τος της ΑΑΔΕ, έχει ολο­κλη­ρω­θεί για τα κράτη-μέλη της Ε.Ε. και τρίτων χωρών (πλην των ΗΠΑ) και αύριο ανα­μέ­νε­ται να τελειώ­σει και για την περί­πτωση των ΗΠΑ.

Η ΑΑΔΕ πρό­κει­ται να απο­στεί­λει αυτές τις πλη­ρο­φο­ρίες στις ενδια­φε­ρό­με­νες χώρες έως το τέλος Σεπτεμ­βρίου 2018, αντα­πο­κρι­νό­μενη στις διε­θνείς της υπο­χρε­ώ­σεις εντός της προ­βλε­πό­με­νης προ­θε­σμίας. Στο πλαίσιο της αυτό­μα­της ανταλ­λα­γής πλη­ρο­φο­ριών χρη­μα­το­οι­κο­νο­μι­κών λογα­ρια­σμών, η ΑΑΔΕ λαμ­βά­νει εντός του ίδιου δια­στή­μα­τος αντί­στοι­χες πλη­ρο­φο­ρίες από δεκάδες δικαιο­δο­σίες (κράτη-μέλη της Ε.Ε. και τρίτες χώρες) για φορο­λο­γι­κούς κατοί­κους Ελλάδας (φυσικά πρόσωπα, νομικά πρόσωπα και νομικές οντό­τη­τες), γεγονός που ανα­μέ­νε­ται να συμ­βά­λει στον εντο­πι­σμό τυχόν αδή­λω­των στην Ελλάδα εισο­δη­μά­των και επο­μέ­νως, στην ενί­σχυση της κατα­πο­λέ­μη­σης της φορο­δια­φυ­γής και στην απόδοση φορο­λο­γι­κής δικαιο­σύ­νης.

Πλέον, οι φορο­λο­γι­κές αρχές των περισ­σό­τε­ρων χωρών του πλανήτη έχουν τα λεπτο­μερή στοι­χεία των τρα­πε­ζι­κών λογα­ρια­σμών και άλλων περιου­σια­κών στοι­χείων που δια­τη­ρούν οι πολίτες τους σε χώρες του εξω­τε­ρι­κού. Δηλαδή οι ελλη­νι­κές φορο­λο­γι­κές αρχές έχουν λάβει και θα λάβουν μέχρι τον Σεπτέμ­βριο ανα­λυ­τικά για κάθε λογα­ρια­σμό και άλλα περιου­σιακά στοι­χεία που δια­τη­ρούν Έλληνες πολίτες στα νησιά Κέιμαν, στην Ελβετία μέχρι τη Σιγκα­πούρη, στο Μονακό, στον Παναμά, στο Χονγκ Κονγκ και στον Λίβανο.

Ωστόσο, όσοι δια­θέ­τουν χρήματα στο εξω­τε­ρικό, τα οποία δικαιο­λο­γού­νται από τα περιου­σιακά τους στοι­χεία, και έχουν φορο­λο­γη­θεί δεν έχουν να ανη­συ­χούν για το παρα­μι­κρό. Ωστόσο, χρήματα που δεν δικαιο­λο­γού­νται, που απο­τε­λούν προϊόν φορο­δια­φυ­γής ή άλλων παρά­νο­μων δρα­στη­ριο­τή­των, δεν κιν­δυ­νεύ­ουν απλά με πρό­στιμο, αλλά σχεδόν με αφα­νι­σμό. Το σύστημα «ρίχνει» τα σύνορα του τρα­πε­ζι­κού απορ­ρή­του με τη συμ­με­τοχή 38 επι­πλέον χωρών, καταρ­ρί­πτο­ντας ακόμα και το άβατο των ελβε­τι­κών τρα­πε­ζών.

Πηγή liberal.gr