Ερευνα στους ΟΤΑ για την ύπαρξη συστημάτων εσωτερικού ελέγχου

Σε πλήρη εξέ­λι­ξη βρί­σκε­ται από προ­χθές έρευ­να του Επι­τρό­που του Ελεγ­κτι­κού Συ­νε­δρί­ου, σε υλο­ποί­η­ση σχε­τι­κής πρά­ξε­ως του Προ­έ­δρου, για την ύπαρ­ξη και λει­τουρ­γία των συ­στη­μά­των εσω­τε­ρι­κού ελέγ­χου των ΟΤΑ Β’ και Α’ Βαθ­μού στα Δω­δε­κά­νη­σα αλλά και των ορ­γα­νι­σμών και εται­ρειών του Δη­μο­σί­ου.

Σε σχε­τι­κό έγ­γρα­φο ανα­φέ­ρο­νται τα εξής:

«Με την ανω­τέ­ρω Πράξη του Προ­έ­δρου του Ελεγ­κτι­κού Συ­νε­δρί­ου κλη­θή­κα­με να διε­ρευ­νή­σου­με την ύπαρ­ξη και λει­τουρ­γία συ­στή­μα­τος εσω­τε­ρι­κού ελέγ­χου του φορέα που εκ­προ­σω­πεί­τε σύμ­φω­να με τις δια­τά­ξεις του άρ­θρου 39 του ν. 4622/2019 και των δια­τά­ξε­ων του Δη­μο­σί­ου Λο­γι­στι­κού (άρθρα 24 παρ. 4 στ’, 25 παρ. 2 στ’ και 168 του ν. 4270/2014).

Προ­κει­μέ­νου να δια­μορ­φώ­σου­με γνώμη για τα εφαρ­μο­ζό­με­να συ­στή­μα­τα εσω­τε­ρι­κού ελέγ­χου του φορέα σας, πα­ρα­κα­λού­με όπως μας ενη­με­ρώ­σε­τε εντός δέκα (10) ερ­γά­σι­μων ημε­ρών για τα κά­τω­θι

1. εάν έχει εγκα­τα­στα­θεί και λει­τουρ­γεί σύ­στη­μα εν­δο­γε­νούς ελέγ­χου με την κα­θιέ­ρω­ση πλέγ­μα­τος δια­δι­κα­σιών εσω­τε­ρι­κού ελέγ­χου που εφαρ­μό­ζο­νται από τις υπη­ρε­σί­ες του φορέα σας.

2. Εάν έχει συ­στα­θεί Υπη­ρε­σία Εσω­τε­ρι­κού Ελεγ­κτή (Διεύ­θυν­ση, Τμήμα ή γρα­φείο) και εάν ναι, να μας ενη­με­ρώ­σε­τε για την στε­λέ­χω­σή της, τον κα­νο­νι­σμό λει­τουρ­γί­ας της και τα συ­στή­μα­τα εσω­τε­ρι­κού ελέγ­χου που εφαρ­μό­ζει έως σή­με­ρα.

3. Σε πε­ρί­πτω­ση που δεν έχει συ­στα­θεί Υπη­ρε­σία (Τμήμα ή γρα­φείο) να μας ενη­με­ρώ­σε­τε για την ύπαρ­ξη πι­θα­νού χρο­νο­δια­γράμ­μα­τος συ­στά­σε­ώς της.

4. Σε πε­ρί­πτω­ση που υφί­στα­ται σχέ­διο εσω­τε­ρι­κών δι­κλεί­δων ελέγ­χου απο­τρο­πής δη­μο­σιο­νο­μι­κών κιν­δύ­νων που απει­λούν τις δια­δι­κα­σί­ες και την πε­ρου­σία του φορέα να μας ενη­με­ρώ­σε­τε, προ­σκο­μί­ζο­ντας σχε­τι­κό πε­ρι­γρα­φι­κό ση­μεί­ω­μα, για τον τρόπο εφαρ­μο­γής αυτών των δια­δι­κα­σιών από τις Διευ­θύν­σεις- Τμή­μα­τα ή Γρα­φεία του Νο­μι­κού Προ­σώ­που που έχουν επι­φορ­τι­στεί με το κα­θή­κον εφαρ­μο­γής τους.

5. Εάν υφί­στα­ται ανά­λο­γη πρό­βλε­ψη και στα Νο­μι­κά Πρό­σω­πα (ΝΠΔΔ) και ΝΠΙΔ) που τε­λούν υπό την επο­πτεία της Πε­ρι­φέ­ρειάς σας και υπο­χρε­ού­νται σύμ­φω­να με τις ανω­τέ­ρω δια­τά­ξεις να συ­στή­σουν Σύ­στη­μα Εσω­τε­ρι­κού Ελέγ­χου.

Θα θέ­λα­με να το­νί­σου­με στο ση­μείο αυτό ότι το εν­δια­φέ­ρον μας εντο­πί­ζε­ται κυ­ρί­ως ως προς το σύ­στη­μα εσω­τε­ρι­κού ελέγ­χου που τυχόν έχει εφαρ­μο­στεί στη δη­μο­σιο­νο­μι­κή δια­χεί­ρι­ση του φορέα σας.

Πα­ρα­κα­λού­με όπως τη­ρη­θεί το χρο­νι­κό όριο των δέκα (10) ερ­γα­σί­μων ημε­ρών για την απο­στο­λή των ζη­τη­θέ­ντων στοι­χεί­ων».