Καταδίκη Ροδίτη αντικέρ για έκδοση εικονικών φορολογικών στοιχείων

Ενώ­πιον του Πε­ντα­με­λούς Εφε­τεί­ου Δω­δε­κα­νή­σου ανα­βί­ω­σε χθες υπό­θε­ση με κα­τη­γο­ρού­με­νο γνω­στό αντι­κέρ της Ρόδου που κρί­θη­κε ένο­χος έκ­δο­σης ει­κο­νι­κών φο­ρο­λο­γι­κών στοι­χεί­ων κατ’ εξα­κο­λού­θη­ση για συ­ναλ­λα­γές ανύ­παρ­κτες στο σύ­νο­λό τους, η αξία των οποί­ων υπερ­βαί­νει το ποσό των 150.000 ευρώ και ήδη το ποσό των 200.000 ευρώ και του επι­βλή­θη­κε ποινή κά­θειρ­ξης 6 ετών.

Πρό­κει­ται για την κύρια δίκη σε μια υπό­θε­ση που έχει απα­σχο­λή­σει κατ’ επα­νά­λη­ψη την δι­καιο­σύ­νη και στην οποία βρέ­θη­κε υπό­λο­γη η κόρη του, την οποία είχε χρη­σι­μο­ποι­ή­σει ως «αχυ­ράν­θρω­πο».

Ο κα­τη­γο­ρού­με­νος φέ­ρε­ται την πε­ρί­ο­δο του 2009 ως δια­χει­ρι­στής ατο­μι­κής επι­χεί­ρη­σης στο όνομα της κόρης του με αντι­κεί­με­νο λια­νι­κό εμπό­ριο ρο­λο­γιών και κο­σμη­μά­των να εξέ­δω­σε 7 ει­κο­νι­κά τι­μο­λό­για – δελ­τία απο­στο­λής για ανύ­παρ­κτες πω­λή­σεις εμπο­ρευ­μά­των επ’ ονό­μα­τι της κόρης του, θέ­το­ντας κατ’ απο­μί­μη­ση την υπο­γρα­φή της, προς έμπο­ρο της Με­σαιω­νι­κής Πόλης συ­νο­λι­κής αξίας 343.820 ευρώ χωρίς ΦΠΑ.

Την δια­χει­ρι­στι­κή πε­ρί­ο­δο 2008 φέ­ρε­ται με τον ίδιο τρόπο να εξέ­δω­σε 8 ει­κο­νι­κά τι­μο­λό­για συ­νο­λι­κής αξίας 244.850 ευρώ. Η συ­νο­λι­κή αξία των ει­κο­νι­κών τι­μο­λο­γί­ων ανήλ­θε στα 588.670 ευρώ.

Η νεαρή γυ­ναί­κα, μη­τέ­ρα πλέον ενός παι­διού, που προ­σπα­θεί να ορ­θο­πο­δή­σει, όπως προ­έ­κυ­ψε από την δι­κα­στι­κή έρευ­να είναι θύμα του πα­τέ­ρα της ο οποί­ος την χρη­σι­μο­ποί­η­σε ως «αχυ­ράν­θρω­πο» για τη λει­τουρ­γία επι­χεί­ρη­σης η οποία δια­κί­νη­σε ει­κο­νι­κά τι­μο­λό­για.

Εχει προ­κύ­ψει γρα­φο­λο­γι­κά, εξάλ­λου ότι εκ­δό­της των ει­κο­νι­κών τι­μο­λο­γί­ων, εν αγνοία της, ήταν εκεί­νος!!

Κατά τον έλεγ­χο που πραγ­μα­το­ποι­ή­θη­κε από ελεγ­κτές του Σ.Δ.Ο.Ε. στην ατο­μι­κή επι­χεί­ρη­ση της εκ­δό­τριας των ανω­τέ­ρω φο­ρο­λο­γι­κών στοι­χεί­ων, δια­πι­στώ­θη­κε ότι δεν διέ­θε­τε ορ­γα­νω­μέ­νη επαγ­γελ­μα­τι­κή εγκα­τά­στα­ση με εκ­θε­σια­κό χώρο και πρό­σβα­ση στο κοινό και εστε­ρεί­το σο­βα­ρών αγο­ρών εμπο­ρευ­μά­των για τα έτη από το 2003 έως και το 2007, ώστε να δι­καιο­λο­γή­σει πω­λή­σεις κατά το έτος 2007, καθώς οι αγο­ρές εμπο­ρευ­μά­των για τη χρο­νι­κή πε­ρί­ο­δο από το 2005 έως το 2007 ανέρ­χο­νταν για την επι­χεί­ρη­σή της μόλις στο ποσό των 3.240,52 ευρώ.

Εξάλ­λου και η ίδια ισχυ­ρί­στη­κε, κλη­θεί­σα από τους ελεγ­κτές του Σ.Δ.Ο.Ε. ότι δεν πραγ­μα­το­ποί­η­σε εκεί­νη τις πω­λή­σεις αυτές και ότι δεν γνω­ρί­ζει ποιος υπέ­γρα­ψε τα τι­μο­λό­για καθώς η υπο­γρα­φή της και στα δύο πα­ρα­στα­τι­κά έχει πλα­στο­γρα­φη­θεί.

Ο έµπορος βρέ­θη­κε από την άλλη, µετά από έλεγ­χο του ΣΔΟΕ Νο­τί­ου Αι­γαί­ου, να έχει κα­τα­χω­ρή­σει στα λο­γι­στι­κά του βι­βλία τιµολό­για αξίας 665.194 ευρώ, που αφο­ρούν αγο­ρές εµπορευµάτων, από επι­χεί­ρη­ση που είχε δια­κό­ψει στον χρόνο της έκ­δο­σής τους, τη λει­τουρ­γία της, στην Πα­στί­δα και η οποία ανήκε στην κα­τη­γο­ρού­με­νη.

Κατά τον έλεγ­χο του ΣΔΟΕ, εµπορεύµατα, ρούχα, δερµάτινα και χρυσά αλλά και εξο­πλισµός κα­τα­στήµατος υγειο­νοµικού εν­δια­φέ­ρο­ντος, βρέ­θη­καν στην επι­χεί­ρη­ση του κα­τη­γο­ρούµενου.

Από την έρευ­να προ­έ­κυ­ψε ότι η επι­χεί­ρη­ση, που φέ­ρε­ται να πώ­λη­σε τα εµπορεύµατα, δεν δια­θέ­τει ορ­γα­νωµένη επαγ­γελµατική εγκα­τά­στα­ση µε εκ­θε­σια­κό χώρο και πρό­σβα­ση στο κοινό. Ως έδρα της είχε δη­λω­θεί η οικία της, η οποία βρέ­θη­κε κλει­δωµένη από την οµάδα ελέγ­χου.

Η επι­χεί­ρη­ση δεν είχε αγο­ρές, ικα­νές να δι­καιο­λο­γή­σουν τις πω­λή­σεις, που φαί­νε­ται να πραγµατο­ποί­η­σε στον έµπορο, αφού ούτε η ίδια δή­λω­σε αγο­ρές, ούτε δη­λώ­θη­κε από προµηθευ­τές της, πλην ελα­χί­στων.

Από το έτος 2005 και µετά δεν αντα­πο­κρί­θη­κε σε καµία φο­ρο­λο­γι­κή της υπο­χρέ­ω­ση, ενώ αρ­νή­θη­κε να προ­σκοµίσει στον έλεγ­χο τα φο­ρο­λο­γι­κά βι­βλία και στοι­χεία της.

Ο λή­πτης των στοι­χεί­ων, δεν απέ­δει­ξε τις συ­ναλ­λα­γές, αφού, όχι µόνο δεν εξό­φλη­σε τα κρινόµενα τιµολό­για µε τρα­πε­ζι­κές κα­τα­θέ­σεις ή δίγραµµες επι­τα­γές, όπως ορί­ζει ο νόµος, ή έστω µε απλές επι­τα­γές δικές του ή τρί­των αλλά µε µετρη­τά συ­νο­λι­κού ποσού 665.194 ευρώ.

Η φε­ρό­με­νη ως εκ­δό­τρια των τι­μο­λο­γί­ων έχει κα­τα­θέ­σει ότι ξε­κί­νη­σε νόµιµα το έτος 2003 επι­χεί­ρη­ση εµπο­ρί­ας κοσµηµάτων και αντι­κών µε έδρα την Πα­στί­δα και ότι θε­ώ­ρη­σε όλα τα απαι­τούµενα βι­βλία και στοι­χεία. Ακο­λού­θως έµπλεξε µε τα ναρ­κω­τι­κά, σταµάτησε να λει­τουρ­γεί την επι­χεί­ρη­ση και σήµερα είναι άρ­ρω­στη, το­ξι­κοµανής και συµµετέ­χει σε πρό­γραµµα απο­κα­τά­στα­σης.

Υπο­στή­ρι­ξε ότι τα βι­βλία και τα στοι­χεία της έχουν χαθεί και αρ­νεί­ται ότι υπέ­γρα­ψε κά­ποιο από τα 15 τιµολό­για που βρέ­θη­καν στο κα­τά­στηµα του εµπόρου. Ισχυ­ρί­στη­κε επι­πλέ­ον ότι δεν γνω­ρί­ζει ποιος πλα­στο­γρά­φη­σε την υπο­γρα­φή της και ποιος κυ­κλο­φό­ρη­σε τα τιµολό­για και ζή­τη­σε τη διε­νέρ­γεια πραγµατο­γνωµοσύ­νης.

Η γρα­φο­λο­γι­κή πραγµατο­γνωµοσύνη πράγµατι έδει­ξε ότι τα τιµολό­για δεν είχαν υπο­γρα­φεί από την ίδια ενώ προ­έ­κυ­ψε ότι η τε­θεί­σα επί των 15 φερόµενων ως ει­κο­νι­κών φο­ρο­λο­γι­κών στοι­χεί­ων υπο­γρα­φή ανή­κει στον πα­τέ­ρα της.

Ο πα­τέ­ρας της φέ­ρε­ται συ­γκε­κριµένα να κα­τάρ­τι­σε ει­κο­νι­κά τιµολό­για εκ­δό­σε­ως της κόρης του, συ­νο­λι­κής αξίας 588.670 ευρώ προς τον έµπορο για να τα χρησιµοποι­ή­σει στις φο­ρο­λο­γι­κές αρχές.

Ως συ­νή­γο­ρος υπε­ρά­σπι­σής του πα­ρέ­στη ο δι­κη­γό­ρος κ. Νι­κη­φό­ρος Πα­πα­νι­κό­λας.