Εφορία: Διασταυρώσεις τραπεζικών λογαριασμών, δάνεια και κάρτες φορολογούμενων

Δια­σταυ­ρώ­σεις σε τόκους κατα­θέ­σεων, repos, έντοκα γραμ­μά­τια και ομόλογα του Ελλη­νι­κού Δημο­σίου, μερί­σματα, ποσά που έχουν κατα­τε­θεί για ιδιω­τική ασφά­λιση κλπ ξεκινά η Ανε­ξάρ­τητη Αρχή Δημο­σίων Εσόδων τον επόμενο μήνα. Η φορο­λο­γική διοί­κηση συγκε­ντρώ­νει τα στοι­χεία με στόχο να συμπλη­ρω­θούν στις φορο­λο­γι­κές δηλώ­σεις αλλά και για να ξεκι­νή­σει εκτε­τα­μέ­νες δια­σταυ­ρώ­σεις στα στοι­χεία των φορο­λο­γού­με­νων.

Σύμφωνα με τον σχε­δια­σμό έως τα τέλη Φεβρουα­ρίου θα πρέπει τα πιστω­τικά και χρη­μα­το­δο­τικά ιδρύ­ματα, οι φορείς εκκα­θά­ρι­σης συναλ­λα­γών με τη χρήση καρτών πλη­ρω­μών, τα ιδρύ­ματα πλη­ρω­μών, τα Ελλη­νικά Ταχυ­δρο­μεία, το Ελλη­νικό Κεντρικό Απο­θε­τή­ριο Τίτλων (ΕΛ.Κ.Α.Τ.) Α.Ε. (ATHEXCSD) και Εται­ρίες Παροχής Επεν­δυ­τι­κών Υπη­ρε­σιών θα κληθούν να απο­στεί­λουν στην ΑΑΔΕ στοι­χεία που αφορούν το ποσό των πιστω­τι­κών και χρε­ω­στι­κών τόκων κατα­θέ­σεων, repos, εντόκων γραμ­μα­τίων του Ελλη­νι­κού Δημο­σίου και ομο­λό­γων του Ελλη­νι­κού Δημο­σίου των τόκων εται­ρι­κών ομο­λο­γιών εισηγ­μέ­νων που δια­πραγ­μα­τεύ­ο­νται στην Ε.Ε. ή σε οργα­νω­μένη χρη­μα­τι­στη­ριακή αγορά εκτός Ε.Ε. καθώς και τα ποσά τόκων τίτλων αλλο­δα­πής προ­έ­λευ­σης (στην περί­πτωση που μεσο­λα­βεί ημεδαπό πιστω­τικό ή χρη­μα­το­δο­τικό ίδρυμα), κατοί­κων Ελλάδας και αλλο­δα­πής, που απο­κτή­θηκε κατά το προη­γού­μενο έτος, καθώς και το ποσό του φόρου που παρα­κρα­τή­θηκε, με τα στοι­χεία των δικαιούχων-συνδικαιούχων.

Με την συγκέ­ντρωση όλων των στοι­χείων  οι ελεγ­κτές της ΑΑΔΕ θα ξεκι­νή­σουν ελέγ­χους με βάση κρι­τή­ρια κιν­δύ­νου δίνο­ντας έμφαση στις ακό­λου­θες κατη­γο­ρίες:

1.  Τα ποσά των τόκων των κατα­θέ­σεων και των repos που απέ­κτησε το φυσικό πρόσωπο κατά το προη­γού­μενο έτος και ο φόρος που παρα­κρα­τή­θηκε.

2.  Στοι­χεία για τους τρα­πε­ζι­κούς λογα­ρια­σμούς, οι οποίοι αθροι­στικά εντός του έτους (2024) εμφά­νι­σαν κινή­σεις άνω των 100.000 ευρώ.

3. Τα μερί­σματα που κατα­βλή­θη­καν σε φυσικά και νομικά πρόσωπα εντός του 2024, για τα οποία κοι­νο­ποιεί τα σχετικά στοι­χεία η “Ελλη­νικά Χρη­μα­τι­στή­ρια ΑΕ (ΕΧΑΕ).

4. Τα χρη­μα­τικά ποσά που κατα­βλή­θη­καν από φυσικά πρόσωπα σε πιστω­τικά ιδρύ­ματα, εται­ρίες παροχής πιστώ­σεων και εται­ρίες χρη­μα­το­δο­τι­κής μίσθω­σης (financial leasing) για τοκο­χρε­ο­λυ­τική από­σβεση δανείων (στε­γα­στι­κών, κατα­να­λω­τι­κών κ.λπ.), περι­λαμ­βα­νο­μέ­νων και των δεδου­λευ­μέ­νων και κατα­βλη­θέ­ντων τόκων, τόκων υπε­ρη­με­ρίας κ.λπ.

5. Τα στοι­χεία των ασφα­λι­στι­κών συμ­βο­λαίων ζωής, θανάτου, προ­σω­πι­κών ατυ­χη­μά­των και ασθέ­νειας

6.   Το κόστος των νοση­λίων σε ιδιω­τικά θερα­πευ­τή­ρια.

7.    Το κόστος των διδά­κτρων στα ιδιω­τικά σχολεία

8.    Το κόστος της στα­θε­ρής και της κινητής τηλε­φω­νίας.

9.    Το κόστος του ηλε­κτρι­κού ρεύ­μα­τος.

10.  Το κόστος της ύδρευ­σης, για τους πελάτες που η ετήσια κατα­νά­λωση νερού υπερ­βαί­νει το ποσό των 1.000 ευρώ

Πηγή: capital.gr