Καταιγίδα ελέγχων από την ΑΑΔΕ με εντολή Πιτσιλή για 900 υποθέσεις φοροδιαφυγής

Σαρω­τι­κούς ελέγ­χους ξεκι­νάει η Ανε­ξάρ­τητη Αρχή Δημο­σίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) σε τρα­πε­ζι­κούς λογα­ρια­σμούς, ηλε­κτρο­νι­κές συναλ­λα­γές και δια­δι­κτυα­κές πλατ­φόρ­μες, βάζο­ντας στο στό­χα­στρο 900 υπο­θέ­σεις φορο­δια­φυ­γής. Οι έλεγχοι δίνουν προ­τε­ραιό­τητα σε τέσ­σε­ρις βασι­κούς άξονες: τρα­πε­ζι­κές συναλ­λα­γές, δια­σταυ­ρώ­σεις νέων πλη­ρο­φο­ριών, φορο­δια­φυγή μέσω ηλε­κτρο­νι­κών πλατ­φορ­μών και κυκλώ­ματα απάτης στον ΦΠΑ.

Πρό­κει­ται για ελέγ­χους των Υπη­ρε­σιών Ερευνών και Δια­σφά­λι­σης Δημο­σίων Εσόδων (ΥΕΔΔΕ), οι οποίοι, με βάση τη νέα απόφαση του διοι­κητή της ΑΑΔΕ, Γιώργου Πιτσιλή, κατα­νέ­μο­νται ως εξής:

1. Άνοιγμα τρα­πε­ζι­κών λογα­ρια­σμών και δια­σταυ­ρώ­σεις ύποπτων συναλ­λα­γών: 485 υπο­θέ­σεις αφορούν φορο­λο­γού­με­νους με ασυμ­φω­νίες μεταξύ δηλω­θέ­ντων εισο­δη­μά­των και τρα­πε­ζι­κών κινή­σεων. Η ΑΑΔΕ θα επε­ξερ­γα­στεί κατα­σχε­μένα στοι­χεία, θα ανα­λύ­σει κατα­θέ­σεις και θα ελέγξει κυκλώ­ματα έκδοσης και λήψης εικο­νι­κών τιμο­λο­γίων για τον εντο­πι­σμό αδή­λω­των εισο­δη­μά­των και αφο­ρο­λό­γη­των κεφα­λαίων.

2. Νέες πλη­ρο­φο­ρίες και καταγ­γε­λίες: 105 υπο­θέ­σεις αφορούν αξιο­ποί­ηση στοι­χείων που προ­έρ­χο­νται από ελλη­νι­κές και διε­θνείς φορο­λο­γι­κές αρχές, καθώς και από ανώ­νυ­μες καταγ­γε­λίες. Η δια­σταύ­ρωση των δεδο­μέ­νων θα γίνει μέσω αυτο­μα­το­ποι­η­μέ­νων συστη­μά­των, επι­τρέ­πο­ντας στους ελεγ­κτές να επι­κε­ντρω­θούν στις υπο­θέ­σεις με τη μεγα­λύ­τερη πιθα­νό­τητα φορο­δια­φυ­γής.

3. Ηλε­κτρο­νικό εμπόριο και δια­δι­κτυα­κές πλατ­φόρ­μες: 155 υπο­θέ­σεις σχε­τί­ζο­νται με φορο­δια­φυγή μέσω e-commerce, πλατ­φορ­μών παραγ­γε­λιο­λη­ψίας και μεσι­τείας του­ρι­στι­κών υπη­ρε­σιών. Η ΑΑΔΕ θα ελέγξει αν οι επι­χει­ρή­σεις δηλώ­νουν τα πραγ­μα­τικά τους έσοδα ή αν απο­φεύ­γουν τον ΦΠΑ μέσω εικο­νι­κών τιμο­λο­γίων και off-shore δρα­στη­ριο­τή­των.

4. Απάτες ΦΠΑ στις ενδο­κοι­νο­τι­κές συναλ­λα­γές: 155 υπο­θέ­σεις αφορούν κυκλώ­ματα που εκμε­ταλ­λεύ­ο­νται τα φορο­λο­γικά κενά στις συναλ­λα­γές μεταξύ κρατών-μελών της Ε.Ε. Στόχος είναι ο εντο­πι­σμός πλα­σμα­τι­κών τιμο­λο­γίων, ψευδών εξα­γω­γών και εικο­νι­κών εται­ρειών που λει­τουρ­γούν ως “ενδιά­με­σοι” για την από­κρυψη φορο­λο­γι­κών υπο­χρε­ώ­σεων.

Η απόφαση Πιτσιλή περι­λαμ­βά­νει σαφείς οδηγίες για τη διε­νέρ­γεια των ελέγχων από τις ΔΟΥ, τα Ελεγ­κτικά Κέντρα και το Κέντρο Φορο­λο­γου­μέ­νων Μεγάλου Πλούτου. Οι υπο­θέ­σεις θα κατα­τάσ­σο­νται μέσω του Ολο­κλη­ρω­μέ­νου Πλη­ρο­φο­ρια­κού Συστή­μα­τος (ΟΠΣ) Elenxis, με βάση τη μοριο­δό­τησή τους, ενώ οι προϊ­στά­με­νοι των ελεγ­κτι­κών υπη­ρε­σιών θα έχουν τη δυνα­τό­τητα να ανα­κα­τα­νεί­μουν μόνο το 3% των υπο­θέ­σεων, υπό αιτιο­λο­γη­μένη απόφαση.

Στο στό­χα­στρο βρί­σκο­νται επίσης ειδικές κατη­γο­ρίες, όπως πορι­σμα­τι­κές εκθέ­σεις οικο­νο­μι­κού εγκλή­μα­τος, αιτή­ματα επι­στρο­φής φόρων, μετα­βι­βά­σεις ακι­νή­των και δωρεές που δεν εμπί­πτουν στο αντι­κει­με­νικό σύστημα, καθώς και υπο­θέ­σεις για τις οποίες υπάρ­χουν ήδη στοι­χεία από τις εισαγ­γε­λι­κές αρχές. Σύμφωνα με τον σχε­δια­σμό της ΑΑΔΕ, φέτος θα διε­νερ­γη­θούν του­λά­χι­στον 72.400 φορο­λο­γι­κοί έλεγχοι.

Με την ίδια απόφαση, ο διοι­κη­τής της ΑΑΔΕ, ζητά να ελεγ­χθούν:

1. Υπο­θέ­σεις φορο­λο­γίας μετα­βί­βα­σης ακι­νή­των, κλη­ρο­νο­μιών, δωρεών και γονικών παροχών που παρα­γρά­φο­νται στις 31 Δεκεμ­βρίου 2025.

2. Εκθέ­σεις έρευνας των Υπη­ρε­σιών Ερευνών και Δια­σφά­λι­σης Δημο­σίων Εσόδων (ΥΕΔΔΕ).

3. Πορι­σμα­τι­κές εκθέ­σεις που δια­βι­βά­ζο­νται στην ΑΑΔΕ από τη Διεύ­θυνση Ερευνών Οικο­νο­μι­κού Εγκλή­μα­τος.

4. Υπο­θέ­σεις επι­στρο­φών φόρων.

5. Φορο­λο­γού­με­νοι με επι­στρο­φές ΦΠΑ και επι­χει­ρή­σεις που έλαβαν επι­στροφή φόρου εισο­δή­μα­τος χωρίς έλεγχο.

6. Υπο­θέ­σεις που προ­έ­κυ­ψαν από εισαγ­γε­λι­κές παραγ­γε­λίες.

7. Υπο­θέ­σεις ενδο­κοι­νο­τι­κών συναλ­λα­γών (VIES) και υπο­θέ­σεις ανα­κλή­σεων αδειών λει­τουρ­γίας αλλο­δα­πών εται­ρειών στην Ελλάδα.

8. Υπο­θέ­σεις αμοι­βαίας διοι­κη­τι­κής συν­δρο­μής κατόπιν αιτή­μα­τος.

Για τον έλεγχο όλων των υπο­θέ­σεων θα εφαρ­μο­στούν κρι­τή­ρια ανά­λυ­σης κιν­δύ­νου, ειδικοί αλγό­ριθ­μοι, ένα αυτο­μα­το­ποι­η­μένο μοντέλο τελικής μοριο­δό­τη­σης αλλά και στοι­χεία από εσω­τε­ρι­κές και εξω­τε­ρι­κές πηγές πλη­ρο­φό­ρη­σης που έχει στη διάθεσή της η ΑΑΔΕ. Υπο­θέ­σεις που συγκε­ντρώ­νουν την υψη­λό­τερη μοριο­δό­τηση ελέγ­χο­νται κατά προ­τε­ραιό­τητα.

Πηγή: newmoney.gr