Στο στόχαστρο της εφορίας όσοι δήλωσαν κάτω από 10.000 ευρώ – Ελεγχοι σε νησιά – Σαρώνουν το Ιντερνετ

Οι ελεύ­θε­ροι επαγ­γελ­μα­τίες που δηλώ­νουν εισο­δή­ματα κάτω των 10.000 ευρώ μπαί­νουν στο στό­χα­στρο της εφορίας αμέσως μετά το τέλος της δια­δι­κα­σίας υπο­βο­λής των φορο­λο­γι­κών δηλώ­σεων που ολο­κλη­ρώ­νε­ται στις 31 Αυγού­στου. Υδραυ­λι­κοί, ηλε­κτρο­λό­γοι και γενι­κό­τερα τα επαγ­γέλ­ματα που εμπλέ­κο­νται με την οικο­δομή, καθώς και οι εκμε­ταλ­λευ­τές ταξί είναι οι πρώτοι που θα περά­σουν από ελεγ­κτικό «κόσκινο».

Με επτά στους δέκα επαγ­γελ­μα­τίες να δηλώ­νουν εισο­δή­ματα κάτω των 10.000 ευρώ, οι ανωτέρω θα είναι οι πρώτοι κλάδοι που θα ελεγ­χθούν εξο­νυ­χι­στικά. Κάθε κλάδος θα ελεγ­χθεί ξεχω­ρι­στά από ειδική ομάδα ελεγ­κτών, οι οποίοι θα κάνουν «φύλλο και φτερό» τις φορο­λο­γι­κές δηλώ­σεις των επαγ­γελ­μα­τιών, τις δηλώ­σεις ΦΠΑ που έχουν υπο­βά­λει, τις επι­στρο­φές φόρου που έχουν λάβει, τα στοι­χεία που εμφα­νί­ζο­νται στα myDATA, τα περιου­σιακά στοι­χεία τους, τις δαπάνες δια­βί­ω­σης, μέχρι και τις ενι­σχύ­σεις που έλαβαν την περίοδο της παν­δη­μίας.

Οι επαγ­γελ­μα­τίες που θα ελεγ­χθούν θα επι­λε­γούν με βάση κρι­τή­ρια ανά­λυ­σης κιν­δύ­νου, ενώ για τον έλεγχό τους θα χρη­σι­μο­ποι­η­θούν οι έμμεσες τεχνι­κές ελέγχου. Σημειώ­νε­ται ότι η χρήση των έμμεσων τεχνι­κών ελέγχου οδηγεί στον προσ­διο­ρι­σμό του φορο­λο­γη­τέου εισο­δή­μα­τος του φορο­λο­γου­μέ­νου μέσω της ανά­λυ­σης της οικο­νο­μι­κής του κατά­στα­σης, κάνο­ντας χρήση πλη­ρο­φο­ριών από διά­φο­ρες πηγές, πέρα από τη δήλωση και τα επίσημα βιβλία και στοι­χεία του. Ενερ­γο­ποιού­νται κυρίως σε περι­πτώ­σεις όπου υπάρχει:

• Αδι­καιο­λό­γητη αύξηση περιου­σια­κών στοι­χείων.

• Δαπάνες που δεν δικαιο­λο­γού­νται από τα δηλω­θέ­ντα εισο­δή­ματα (ατομικά ή/και οικο­γε­νειακά των φυσικών προ­σώ­πων).

• Υποψία/ένδειξη ότι το πραγ­μα­τικό εισό­δημα είναι μεγα­λύ­τερο του δηλω­θέ­ντος.

• Ζημιο­γόνο απο­τέ­λε­σμα που δηλώ­νε­ται από φυσικά πρόσωπα – μέλη εται­ρειών.

Ελεγχοι σε νησιά

Το φετινό καλο­καίρι, όπως δεί­χνουν τα στοι­χεία, κατα­γρά­φε­ται οργα­σμός ελέγχων αλλά και παρα­βά­σεων. Πηγές του υπουρ­γείου Εθνικής Οικο­νο­μίας και Οικο­νο­μι­κών καθώς και στελέχη της ΑΑΔΕ κάνουν λόγο για ρεκόρ προ­στί­μων και λου­κέ­των κυρίως στους του­ρι­στι­κούς προ­ο­ρι­σμούς. Σύμφωνα με πλη­ρο­φο­ρίες, το τελευ­ταίο διά­στημα οι ελεγ­κτές της ΑΑΔΕ έχουν επι­κε­ντρώ­σει το ενδια­φέ­ρον τους σε δύο νησιά των Κυκλά­δων και συγκε­κρι­μένα στην Πάρο και την Ανδρο, όπου η φορο­δια­φυγή έχει ξεπε­ρά­σει κάθε προη­γού­μενο. Σχεδόν τα μισά κατα­στή­ματα στη Χώρα της Ανδρου βρέ­θη­καν με παρα­βά­σεις και επι­βλή­θη­καν πρό­στιμα και 48ωρα λουκέτα, κάτι που γίνεται για πρώτη φορά, όπως μαρ­τυ­ρούν κάτοι­κοι του νησιού. Τα ηλε­κτρο­νικά εργα­λεία που έχει στη διάθεσή του ο ελεγ­κτι­κός μηχα­νι­σμός παρέ­χουν τη δυνα­τό­τητα στους ελεγ­κτές να πηγαί­νουν στο­χευ­μένα σε όσες επι­χει­ρή­σεις φαί­νε­ται να έχουν πραγ­μα­το­ποι­ή­σει συναλ­λα­γές με POS, χωρίς ωστόσο να έχουν εκδώσει τις σχε­τι­κές απο­δεί­ξεις. Οπως ανα­φέ­ρουν πηγές του υπουρ­γείου Εθνικής Οικο­νο­μίας και Οικο­νο­μι­κών, δεν απο­κλεί­ε­ται να αλλάξει το ποι­νο­λό­γιο της εφορίας και τα πρό­στιμα να γίνουν ακόμη πιο αυστηρά για όσους δεν εκδί­δουν και δεν δια­βι­βά­ζουν τις απο­δεί­ξεις στην ΑΑΔΕ. Σημειώ­νε­ται ότι τα στοι­χεία από τα τερ­μα­τικά POS βρί­σκο­νται στη διάθεση της ΑΑΔΕ σε διά­στημα 24 ωρών από τη συναλ­λαγή.

Το φετινό καλο­καίρι ανα­μέ­νε­ται ρεκόρ προ­στί­μων και λου­κέ­των, καθώς 1.200 ελεγ­κτές της ΑΑΔΕ είναι επί ποδός.

Οπως προ­α­να­φέρ­θηκε, το τελευ­ταίο διά­στημα κατα­γρά­φε­ται ρεκόρ λου­κέ­των, εξέλιξη που οφεί­λε­ται στο γεγονός ότι και οι 1.200 ελεγ­κτές της ΑΑΔΕ είναι επί ποδός. Παράλ­ληλα φέτος έχουν αλλάξει και οι συν­θέ­σεις των κλι­μα­κίων των ελεγ­κτών. Μπορεί ένα κλι­μά­κιο από την Κατε­ρίνη της Κεντρι­κής Μακε­δο­νίας να διε­νερ­γή­σει έλεγχο στη Βάρκιζα και ένα συνερ­γείο από τη Θεσ­σα­λο­νίκη να βρεθεί στην Πάτρα. Αυτές οι αλλαγές οδή­γη­σαν στον εντο­πι­σμό περισ­σό­τε­ρων περι­πτώ­σεων φορο­δια­φυ­γής, καθώς η εντο­πιό­τητα φαί­νε­ται ότι δημιουρ­γούσε προ­βλή­ματα.

Σαρώ­νουν το Ιντερ­νετ

Ελεγχοι όμως διε­νερ­γού­νται και από τα κεντρικά γραφεία της ΑΑΔΕ. Οι ελεγ­κτές με λέξεις-κλειδιά ξεψα­χνί­ζουν το Δια­δί­κτυο για να εντο­πί­σουν εστίες φορο­δια­φυ­γής. Ενδει­κτική είναι η περί­πτωση ελέγχου σε εται­ρεία διορ­γά­νω­σης γάμων. Ολα ξεκί­νη­σαν μετά τις κρι­τι­κές πελατών στη σχετική ιστο­σε­λίδα (διορ­γά­νω­σης γάμων), όπου οι ελεγ­κτές απο­φά­σι­σαν να ελέγ­ξουν τη συγκε­κρι­μένη επι­χεί­ρηση και να κατα­λο­γί­σουν πρό­στιμα για μη έκδοση απο­δεί­ξεων.

Κύκλωμα στην Αθήνα

Μπορεί οι έλεγχοι να έχουν επι­κε­ντρω­θεί στα νησιά του Αιγαίου, αυτό δεν σημαί­νει όμως ότι στις υπό­λοι­πες περιο­χές έχουν στα­μα­τή­σει. Μόλις χθες η φορο­λο­γική διοί­κηση έφερε στην επι­φά­νεια μεγάλη υπόθεση με κύκλωμα εικο­νι­κών τιμο­λο­γίων που δια­κί­νησε, το 2019 και το 2020, συνο­λικά 5.271 εικο­νικά τιμο­λό­για, η συνο­λική καθαρή αξία των οποίων υπερ­βαί­νει τα 48 εκατ. ευρώ.

Το κύκλωμα που εντό­πισε η ΑΑΔΕ λει­τουρ­γούσε με βάση δύο ατο­μι­κές επι­χει­ρή­σεις: η μία με αντι­κεί­μενο ψυκτι­κές εργα­σίες και έδρα το Ναύπλιο και η άλλη με αντι­κεί­μενο την εκμε­τάλ­λευση κτή­μα­τος για διε­νέρ­γεια εκδη­λώ­σεων και έδρα την Αθήνα.

Οι δύο επι­χει­ρή­σεις, το 2019, τρο­φο­δό­τη­σαν με 2.165 εικο­νικά τιμο­λό­για, καθαρής αξίας 15,3 εκατ. ευρώ, πλέον ΦΠΑ 3,7 εκατ. ευρώ, τις εξής δύο επι­χει­ρή­σεις, με τον ίδιο δια­χει­ρι­στή: μια μονο­πρό­σωπη ΕΠΕ με αντι­κεί­μενο την κατα­σκευή οικι­στι­κών κτιρίων και έδρα την Αθήνα και μια μονο­πρό­σωπη ΙΚΕ με αντι­κεί­μενο την παροχή υπη­ρε­σιών φύλαξης και έδρα την Αθήνα. Αυτές οι επι­χει­ρή­σεις χρη­σι­μο­ποί­η­σαν τα εικο­νικά τιμο­λό­για τόσο για να καλύ­ψουν έσοδα από την έκδοση εικο­νι­κών φορο­λο­γι­κών στοι­χείων σε τρίτους, όσο και για να μειώ­σουν τα φορο­λο­γη­τέα έσοδά τους. Για όλες τις περι­πτώ­σεις έχουν ασκηθεί μηνυ­τή­ριες ανα­φο­ρές. Παράλ­ληλα έχουν απο­στα­λεί πλη­ρο­φο­ριακά δελτία στις αρμό­διες ΔΟΥ και ΕΛΚΕ για το σύνολο των 344 οντο­τή­των, που ήταν οι τελικοί απο­δέ­κτες των εκδο­θέ­ντων εικο­νι­κών φορο­λο­γι­κών στοι­χείων.

Πηγή kathimerini.gr