Εξετάζονται τρεις σοβαρές υποθέσεις φοροδιαφυγής

Τη διενέργεια προκαταρκτικής εξέτασης για τρείς περιπτώσεις κακουργηματικής φοροδιαφυγής και συγκεκριμένα για την καθυστέρηση καταβολής χρεών “μαμούθ” στη ΔΟΥ Ρόδου παρήγγειλε η Εισαγγελία Πλημμελειοδικών Ρόδου μετά την υποβολή ισάριθμων μηνύσεων από το δικαστικό τμήμα της εφορίας.
Σύμφωνα με τις πληροφορίες η Εισαγγελία διερευνά την περίπτωση επιτηδευματία που δραστηριοποιείται στην πόλη της Ρόδου σε βάρος του οποίου φέρονται να έχουν βεβαιωθεί διάφορα χρέη υπέρ του δημοσίου τα οποία με τις πρόσθετες επιβαρύνσεις ανέρχονται στο ποσό των 2.122.470 ευρώ ποσό που είναι μεγαλύτερο του κατώτατου ορίου, συνολικής ληξιπρόθεσμης οφειλής συμπεριλαμβανόμενων και των επιβαρύνσεων ήτοι του ποσού των 10.000 ευρώ.
Η δεύτερη υπόθεση αφορά επιχειρηματία ο οποίος φέρεται να οφείλει 983.943 ευρώ στο δημόσιο για όμοιους λόγους ενώ η τρίτη έναν επιχειρηματία που δραστηριοποιείται σε δήμο της δυτικής πλευράς του νησιού, ο οποίος οφείλει στο δημόσιο περίπου 118.580 ευρώ.
Θυμίζουμε ότι ο νέος νόμος για την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής περιλαμβάνει μέτρα μεταξύ των οποίων την επιβολή διαδικασίας αυτόφωρου, αλλά και ποινές φυλάκισης έως 20 χρόνια για σοβαρές φορολογικές παραβάσεις που αφορούν την απόδοση φόρου εισοδήματος, ΦΠΑ καθώς και ληξιπρόθεσμων χρεών προς το δημόσιο.
Επίσης περιλαμβάνει τη θέσπιση οικονομικού εισαγγελέα που θα συντονίζει τις έρευνες για σοβαρές υποθέσεις φοροδιαφυγής και φοροκλοπής ενώ περιέχει μια σειρά από διατάξεις για την ενίσχυση της επιχειρηματικότητας.
Μεταξύ άλλων στο νομοσχέδιο χαρακτηρίζονται ως διαρκή εγκλήματα και επομένως επιβάλλεται η διαδικασία του αυτόφωρου τα ακόλουθα:
α) η μη καταβολή βεβαιωμένων και ληξιπρόθεσμων χρεών προς το Δημόσιο, με χρόνο τέλεσης του αδικήματος το χρονικό διάστημα από την παρέλευση των τεσσάρων μηνών μέχρι τη συμπλήρωση χρόνου αντίστοιχου με το 1/3 της κατά περίπτωση προβλεπόμενης προθεσμίας παραγραφής. Η πράξη στην περίπτωση αυτή μπορεί να κριθεί ατιμώρητη, εάν το ποσό που οφείλεται στο Δημόσιο εξοφληθεί μέχρι την εκδίκαση της υπόθεσης σε οποιονδήποτε βαθμό.
β) η φοροδιαφυγή με την παράλειψη υποβολής ή την υποβολή ανακριβούς δήλωσης στη φορολογία εισοδήματος
γ) η φοροδιαφυγή για μη απόδοση ή ανακριβή απόδοση Φ.Π.Α και λοιπών παρακρατούμενων φόρων, τελών ή εισφορών, με χρόνο τέλεσης αυτών το χρονικό διάστημα από την ημέρα κατά την οποία για πρώτη φορά όφειλε να ενεργήσει ο υπαίτιος μέχρι τη συμπλήρωση χρόνου αντίστοιχου με το 1/3 της κατά περίπτωση προβλεπόμενης προθεσμίας παραγραφής.
Επίσης αυξάνονται οι πλημμεληματικές ποινές της μη καταβολής βεβαιωμένων και ληξιπρόθεσμων χρεών προς το Δημόσιο ενώ αυξάνονται οι κακουργηματικές ποινές για μη απόδοση φόρου εισοδήματος πάνω από 150.000 ευρώ και μη απόδοση ΦΠΑ πάνω από 75.000 ευρώ από κάθειρξη μέχρι δέκα ετών, σε κάθειρξη μέχρι είκοσι έτη.
Σε ό,τι αφορά τις πλημμεληματικές ποινές της μη καταβολής βεβαιωμένων και ληξιπρόθεσμων οφειλών προς το δημόσιο προβλέπονται τα ακόλουθα:
Όποιος δεν καταβάλλει τα βεβαιωμένα στις δημόσιες οικονομικές υπηρεσίες (Δ.Ο.Υ.) και τα τελωνεία χρέη προς το Δημόσιο, τα νομικά πρόσωπα δημοσίου δικαίου, τις επιχειρήσεις και τους οργανισμούς του ευρύτερου δημόσιου τομέα για χρονικό διάστημα μεγαλύτερο των τεσσάρων μηνών, τιμωρείται με ποινή φυλάκισης:
α) έως ένα έτος, εφόσον το συνολικό χρέος από κάθε αιτία, συμπεριλαμβανομένων των κάθε είδους τόκων ή προσαυξήσεων μέχρι την ημερομηνία σύνταξης του πίνακα χρεών, υπερβαίνει το ποσό των πέντε χιλιάδων (5.000) ευρώ,
β) έξι τουλάχιστον μηνών, εφόσον το συνολικό χρέος, υπερβαίνει το ποσό των δέκα χιλιάδων (10.000) ευρώ,
γ) ενός τουλάχιστον έτους, εφόσον το συνολικό χρέος υπερβαίνει το ποσό των πενήντα χιλιάδων (50.000) ευρώ,
δ) τριών τουλάχιστον ετών, εφόσον το συνολικό χρέος, υπερβαίνει το ποσό των εκατόν πενήντα χιλιάδων (150.000) ευρώ.
Χρόνος τέλεσης του αδικήματος είναι το χρονικό διάστημα από την παρέλευση των τεσσάρων μηνών μέχρι τη συμπλήρωση χρόνου αντίστοιχου με το 1/3 της κατά περίπτωση προβλεπόμενης προθεσμίας παραγραφής.
Η ποινική δίωξη ασκείται ύστερα από αίτηση του προϊσταμένου της Δ.Ο.Υ. ή του Τελωνείου προς τον Εισαγγελέα Πρωτοδικών της έδρας τους, που συνοδεύεται υποχρεωτικά από πίνακα χρεών, συμπεριλαμβανομένων των κάθε είδους τόκων ή προσαυξήσεων. Η πράξη μπορεί να κριθεί ατιμώρητη, εάν το ποσό που οφείλεται εξοφληθεί μέχρι την εκδίκαση της υπόθεσης σε οποιονδήποτε βαθμό.
ΕΝΤΕΙΝΟΝΤΑΙ
ΟΙ ΕΛΕΓΧΟΙ
ΑΠΟ ΤΟ ΣΔΟΕ
Γιατροί, δικηγόροι, μηχανικοί είναι οι επόμενοι στόχοι των διασταυρώσεων φορολογικών στοιχείων τις οποίες θα πραγματοποιήσει το αμέσως επόμενο διάστημα η Γενική Γραμματεία Πληροφοριακών Συστημάτων του Υπουργείου Οικονομικών, όπως αποφασίστηκε, μεταξύ άλλων, στη σύσκεψη του υπουργού Οικονομικών Γ. Παπακωνσταντίνου με το γενικό γραμματέα πληροφοριακών συστημάτων Δ. Σπινέλη.
Σύμφωνα με πληροφορίες, οι διασταυρώσεις θα αφορούν τα ακόλουθα:
– για τους γιατρούς θα διασταυρώνονται τα εισοδήματα που δηλώνουν στην εφορία και αυτά που προκύπτουν από τις αμοιβές που δηλώνουν τα νοσοκομεία, στα οποία εργάζονται
– για τους δικηγόρους θα γίνεται διασταύρωση των εισοδημάτων τους με τα στοιχεία που προκύπτουν από τους δικηγορικούς συλλόγους, σχετικά με τα έξοδα παραστάσεων και τα παράβολα
– για τους μηχανικούς θα γίνονται διασταυρώσεις των εισοδημάτων τους με στοιχεία που έχουν στη διάθεσή τους τα Επιμελητήρια για τις αμοιβές τους.
Παράλληλα, στη σύσκεψη αποφασίστηκε να εντατικοποιηθούν και οι διασταυρώσεις που αφορούν την ακίνητη περιουσία των φορολογουμένων. Για το λόγο αυτό, η Γενική Γραμματεία Πληροφοριακών Συστημάτων θα διασταυρώσει τα στοιχεία για τα τετραγωνικά μέτρα των ακινήτων που έχει στη διάθεση της με τα αντίστοιχα στοιχεία που δηλώνουν οι φορολογούμενοι.
Ετσι, εκτιμάται ότι θα εντοπισθούν και περιπτώσεις ακινήτων που ενώ δηλώνονται ως κενά στην πραγματικότητα αξιοποιούνται και προσφέρουν ενοίκιο στους ιδιοκτήτες τους, το οποίο δεν δηλώνεται.