Ποινική προκαταρκτική έρευνα μετά από φορολογικό έλεγχο στο καζίνο

Και ποινική διά­σταση προ­σέ­λαβε η υπόθεση του τακτι­κού φορο­λο­γι­κού ελέγχου, που διε­νερ­γή­θηκε στις οικο­νο­μι­κές χρήσεις των ετών 2007 έως 2011 και την έκδοση έκθεσης ελέγχου με την οποία εντέλ­λε­ται να κατα­βά­λει στο Ελλη­νικό Δημόσιο 8,5 εκατ. ευρώ περίπου, στην εται­ρεία Καζίνο Ρόδου ΑΕ.

Σύμφωνα με τις πλη­ρο­φο­ρίες το Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Επι­χει­ρή­σεων έχει υπο­βά­λει αρμο­δίως στην Εισαγ­γε­λία Πλημ­με­λειο­δι­κών Ρόδου δύο μηνυ­τή­ριες ανα­φο­ρές κατά ισά­ριθ­μων εκπρο­σώ­πων της εται­ρείας και ζητά την άσκηση ποι­νι­κής δίωξης σε βάρος του, για ανα­κριβή υποβολή ΦΠΑ το οικο­νο­μικό έτος 2011 το ύψος της οποίας έχει προσ­διο­ρί­σει στις 230.000 ευρώ περίπου.

Ήδη βρί­σκε­ται σχετική προ­κα­ταρ­κτική εξέταση σε εξέλιξη.

Η εται­ρεία, όπως έγραψε η «δημο­κρα­τική», δια­τη­ρεί σοβαρές επι­φυ­λά­ξεις για την ορθό­τητα των δια­λαμ­βα­νο­μέ­νων στην έκθεση του Κέντρου Ελέγχου Μεγάλων Επι­χει­ρή­σεων και έχει ανα­θέ­σει σε δικη­γο­ρικό γραφείο των Αθηνών την υποβολή προ­σφυ­γής στα αρμόδια Διοι­κη­τικά Δικα­στή­ρια.

Ανα­ζη­τεί εξάλλου φόρ­μουλα για να απο­φύ­γει τον σκόπελο της κατα­βο­λής του ήμισυ του προ­στί­μου που επι­βλή­θηκε προ­κει­μέ­νου να γίνει δεκτή η προ­σφυγή της.

Πιο συγκε­κρι­μένα για την άσκηση του ένδικου μέσου η εται­ρεία υπο­χρε­ού­ται να κατα­βά­λει 4,2 εκατ. ευρώ στο Δημόσιο με απο­τέ­λε­σμα να καθί­στα­ται δύσκο­λος ο αντί­λο­γός της, έναντι των δια­πι­στώ­σεων των ελεγ­κτών.

Σύμφωνα με τις πλη­ρο­φο­ρίες ο έλεγχος του Κ.Ε.ΜΕ.ΕΠ. της Γενικής Γραμ­μα­τείας Δημο­σίων Εσόδων του Υπουρ­γείου Οικο­νο­μι­κών, δια­πί­στωσε μεταξύ άλλων δια­φο­ρές στον φόρο εισο­δή­μα­τος νομικών προ­σώ­πων συνο­λι­κού ύψους 1.450.000 ευρώ περίπου. Οι δια­φο­ρές προ­έ­κυ­ψαν συγκε­κρι­μένα διότι ο έλεγχος έκρινε δαπάνες της εται­ρείας μη παρα­γω­γι­κές.

Οι λογι­στι­κές δια­φο­ρές του ελέγχου ανέρ­χο­νται συγκε­κρι­μένα στο ποσό των 6,9 εκατ. ευρώ περίπου για την ελεγ­χό­μενη περίοδο.

Η διαφορά του ΦΠΑ που προσ­διο­ρί­στηκε από τον νέο έλεγχο των φορο­λο­γη­τέων εκροών και εισροών ανέρ­χε­ται συνο­λικά στο ποσό του 1.117.000 ευρώ περίπου.

Οι δια­φο­ρές στον ΦΠΑ προ­έρ­χο­νται κυρίως μετά το νέο προσ­διο­ρι­σμό της αξίας αγαθών και υπη­ρε­σιών που παρείχε δωρεάν η εται­ρεία σε πελάτες της.

Όπως ξανά­γραψε η «δημο­κρα­τική», οι επι­θε­ω­ρη­τές δεν ανα­γνώ­ρι­σαν ως έξοδα, που εκπί­πτουν, δαπάνες για «complimentary» υπη­ρε­σίες σε πελάτες της επι­χεί­ρη­σης. Πιο συγκε­κρι­μένα δεν θεωρούν ότι θα έπρεπε να συμπε­ρι­λη­φθούν στα έξοδα της επι­χεί­ρη­σης οι ναυ­λώ­σεις αερο­σκα­φών για τη μετα­φορά πελατών σε οργα­νω­μένα γκρουπς από το Ισραήλ, η κάλυψη των εξόδων δια­μο­νής τους ως και η μη κατα­βολή του αντι­τί­μου εισόδου τους στην επι­χεί­ρηση.

Τα έξοδα αυτά σε βάθος πεντα­ε­τίας καλύ­πτουν το μεγα­λύ­τερο ποσοστό του προ­στί­μου και ήδη η εται­ρεία βρί­σκε­ται στην εξαι­ρε­τικά δύσκολη θέση να εξε­τά­ζει την ανα­θε­ώ­ρηση του πλάνου ενί­σχυ­σης της πελα­τείας της με του­ρί­στες από το Ισραήλ, ως και διακοπή του προ­γράμ­μα­τος ναυ­λω­μέ­νων πτήσεών της.

Οι ίδιες πλη­ρο­φο­ρίες ανα­φέ­ρουν, ότι οι εκπρό­σω­ποι της εται­ρείας δια­μαρ­τύ­ρο­νται και για τον πρό­σθετο λόγο ότι ανάλογα «complimentary» έξοδα έχουν ανα­γνω­ρι­στεί σε όμοιους φορο­λο­γι­κούς ελέγ­χους άλλων καζίνο ως νόμιμα.

Σημειώ­νε­ται πάντως ότι το γεγονός ότι ο έλεγχος επρό­κειτο να επι­βα­ρύ­νει την οικο­νο­μική θέση της εται­ρείας ήταν ανα­με­νό­μενο και είχε επι­ση­μαν­θεί από τους ορκω­τούς λογι­στές στους ισο­λο­γι­σμούς της εται­ρείας τα τελευ­ταία έτη.

Θυμί­ζουμε εξάλλου ότι η εται­ρεία έχει εντα­χθεί, με απόφαση του πτω­χευ­τι­κού δικα­στη­ρίου εντός της χρήσης 2015, στις δια­τά­ξεις του άρθρου 106Β Ν.3566/2007, πετυ­χαί­νο­ντας την απο­πλη­ρωμή των ληξι­πρό­θε­σμων τρα­πε­ζι­κών, φορο­λο­γι­κών και ασφα­λι­στι­κών υπο­χρε­ώ­σεών της, εντός της επό­με­νης δεκα­πε­ντα­ε­τίας.

Στην ανωτέρω απόφαση του πτω­χευ­τι­κού δικα­στη­ρίου μπορεί να εντα­χθεί η φορο­λο­γική υπο­χρέ­ωση που προ­έ­κυψε από την τελε­σί­δικη δικα­στική απόφαση που προ­α­να­φέρ­θηκε.

Οι μέτοχοι της εται­ρείας δια­θέ­τουν 1.587.050 μετοχές αξίας € 14,67 εκάστη ήτοι 23.282.038,16 € όπου απο­τε­λούν και την αξία του μετο­χι­κού κεφα­λαίου της. Στο μετο­χικό της κεφά­λαιο συμ­με­τέ­χουν οι εται­ρείες ΑΙΝΕΙΑΣ ΑΕ (91,60%), ΡΟΣΛΗΝ ΓΕΡΟΝΙΚΟΛΑ  (2,91%), SHOPSON LTD  (3,04%), ISIS PHARMA LTD  (0,70%) και AVALON CASINO DEVELOPMENT B.V. (1,75%).

Η επι­χεί­ρηση απα­σχο­λεί 216 εργα­ζό­με­νους και συγκα­τα­λέ­γε­ται μεταξύ των μεγα­λύ­τε­ρων casino resort στην ελλη­νική αγορά.

Από το έτος 1999 έως το 2014 έχει κατα­βά­λει σε φόρους 167,6 εκατ. ευρώ, έχει επεν­δύ­σει 55 εκατ. ευρώ, έχει κατα­βά­λει σε μισθούς 83,1 εκατ. ευρώ, σε ασφα­λι­στι­κούς οργα­νι­σμούς 44,5 εκατ. ευρώ και στον Δήμο Ρόδου 22,2 εκατ. ευρώ. Σε 15 εκατ. ευρώ ανέρ­χο­νται οι αγορές της από προ­μη­θευ­τές.

Η οικο­νο­μική κρίση επη­ρέ­ασε – και συνε­χί­ζει να επη­ρε­ά­ζει – την αγο­ρα­στική δύναμη και το δια­θέ­σιμο εισό­δημα των πελατών της και κατά άμεση συνέ­πεια τον τζίρο της, ο οποίος μειώ­θηκε κατά 12,3 εκ.€ στο διά­στημα από το 2009 μέχρι το 2013.

Εχει εκπο­νή­σει σχέδιο εξυ­γί­αν­σής της, που προ­βλέ­πει μεταξύ άλλων την ενί­σχυση της παρου­σίας της στο εξω­τε­ρικό. Επι­πλέον έχει επα­να­σχε­διά­σει την εμπο­ρική πολι­τική της με την ολο­κλή­ρωση νέου συστή­μα­τος που θα της επι­τρέ­ψει να επα­να­σχε­διά­σει την πολι­τική των δωρεάν παροχών με όσο το δυνατόν πιο δια­φα­νείς δια­δι­κα­σίες που θα δια­σφα­λί­σουν την δίκαιη πολι­τική αντα­μοι­βών, τη μείωση του αντί­στοι­χου κόστους και την αύξηση της ικα­νο­ποί­η­σής τους.

Ένας από τους βασι­κό­τε­ρους στόχους είναι ή επα­να­στό­χευση των επι­σκε­πτών χαμηλής συχνό­τη­τας ώστε να αυξηθεί ο μέσος όρος επι­σκέ­ψεων. Παράλ­ληλα έχει απο­φα­σι­στεί ο σχε­δια­σμός μιας πιο επι­θε­τι­κής δια­φη­μι­στι­κής πολι­τι­κής. Ενώ, επα­νε­ξε­τά­ζει την λει­τουρ­γία θεμα­τι­κών βραδιών για τους καλούς της πελάτες.