Δύο δίκες για φοροδιαφυγή της Καζίνο Ρόδου Α.Ε.

Για την 21η Σετ­πεμ­βρί­ου 2022 προσ­διο­ρί­στη­κε από την Ει­σαγ­γε­λία Εφε­τών Δω­δε­κα­νή­σου η εκ­δί­κα­ση ενώ­πιον του Τρι­με­λούς Εφε­τεί­ου Δω­δε­κα­νή­σου επί κα­κουρ­γη­μά­των δύο υπο­θέ­σε­ων με κα­τη­γο­ρού­με­νους για φο­ρο­δια­φυ­γή επι­τε­λείς της εται­ρεί­ας Κα­ζί­νο Ρόδου ΑΕ.

Τους απο­δί­δο­νται ει­δι­κό­τε­ρα τα αδι­κή­μα­τα :

-Της ανα­κρι­βούς απο­δό­σε­ως στο Δη­μό­σιο του ανα­λο­γού­ντος φόρου προ­στι­θέ­με­νης αξίας (ΦΠΑ), προ­κει­μέ­νου να απο­φύ­γει την πλη­ρω­μή του, το δε προς από­δο­ση ποσό του Φ.Π.Α. που δεν απο­δό­θη­κε υπερ­βαί­νει σε κάθε δια­χει­ρι­στι­κή πε­ρί­ο­δο τα 100.000 ευρώ και

-Της υπο­βο­λής ανα­κρι­βούς δή­λω­σης φο­ρο­λο­γί­ας ει­σο­δή­μα­τος και συ­γκε­κρι­μέ­να, προ­κει­μέ­νου να απο­φύ­γει την πλη­ρω­μή φόρου υπέ­βα­λε ανα­κρι­βή δή­λω­ση ενώ ο φόρος, ο οποί­ος ανα­λο­γεί στα κα­θα­ρά ει­σο­δή­μα­τα, τα οποία έχουν απο­κρυ­βεί, υπερ­βαί­νει σε κάθε δια­χει­ρι­στι­κή πε­ρί­ο­δο τα 150.000 ευρώ.

Σύμ­φω­να με το κα­τη­γο­ρη­τή­ριο η επι­χεί­ρη­ση απέ­δω­σε ανα­κρι­βώς φόρο προ­στι­θέ­με­νης αξίας που αφο­ρού­σε στις δια­χει­ρι­στι­κές πε­ριό­δους (χρή­σεις) των ετών 2007 έως και 2011 και συ­νο­λι­κά το ποσό των 1.117.343,46 ευρώ, οφει­λή η οποία έχει ήδη ορι­στι­κο­ποι­η­θεί μετά την κοι­νο­ποί­η­ση των σχε­τι­κών πρά­ξε­ων προσ­διο­ρι­σμού Φ.Π.Α.

Επι­πλέ­ον φέ­ρε­ται να υπέ­βα­λε ανα­κρι­βή δή­λω­ση και κα­τα­χω­ρί­ζο­ντας στα λο­γι­στι­κά αρ­χεία ει­κο­νι­κές (ολι­κώς ή με­ρι­κώς) δα­πά­νες, με το ποσό που δεν απο­δό­θη­κε να ανέρ­χε­ται στο ποσό των 3.081.730,11 ευρώ.

Η δεύ­τε­ρη υπό­θε­ση αφορά σε αδι­κή­μα­τα που έλα­βαν χώρα στις δια­χει­ρι­στι­κές πε­ριό­δους (χρή­σεις) των ετών 2007 έως και 2011.

Φέ­ρε­ται να μην απέ­δω­σε ΦΠΑ ύψους 1.117.343,46 ευρώ που μαζί με τις νό­μι­μες προ­σαυ­ξή­σεις ανέρ­χε­ται στο ποσό των 2.458.155,61 ευρώ.

Επι­πλέ­ον το ύψος των φο­ρο­λο­γη­τέ­ων κερ­δών που φέ­ρο­νται να μην απο­δό­θη­καν ανέρ­χε­ται στο ποσό των 830.668,57 ευρώ.

Όπως έγρα­ψε η «δη­μο­κρα­τι­κή», η έρευ­να κι­νή­θη­κε μετά την ολο­κλή­ρω­ση τα­κτι­κού φο­ρο­λο­γι­κού ελέγ­χου και το Κέ­ντρο Ελέγ­χου Με­γά­λων Επι­χει­ρή­σε­ων είχε υπο­βά­λει αρ­μο­δί­ως στην Ει­σαγ­γε­λία Πλημ­με­λειο­δι­κών Ρόδου μη­νυ­τή­ριες ανα­φο­ρές.

Συ­γκε­κρι­μέ­να οι επι­θε­ω­ρη­τές δεν ανα­γνώ­ρι­σαν ως έξοδα, που εκ­πί­πτουν, δα­πά­νες για «complimentary» υπη­ρε­σί­ες σε πε­λά­τες της επι­χεί­ρη­σης.

Πιο συ­γκε­κρι­μέ­να, δεν θε­ω­ρούν ότι θα έπρε­πε να συ­μπε­ρι­λη­φθούν στα έξοδα της επι­χεί­ρη­σης οι ναυ­λώ­σεις αε­ρο­σκα­φών για τη με­τα­φο­ρά πε­λα­τών σε ορ­γα­νω­μέ­να γκρου­πς από το Ισ­ρα­ήλ, η κά­λυ­ψη των εξό­δων δια­μο­νής τους ως και η μη κα­τα­βο­λή του αντι­τί­μου ει­σό­δου τους στην επι­χεί­ρη­ση.

Τα έξοδα αυτά σε βάθος πε­ντα­ε­τί­ας κα­λύ­πτουν το με­γα­λύ­τε­ρο πο­σο­στό του προ­στί­μου και ήδη η εται­ρεία βρί­σκε­ται στην εξαι­ρε­τι­κά δύ­σκο­λη θέση να εξε­τά­ζει την ανα­θε­ώ­ρη­ση του πλά­νου ενί­σχυ­σης της πε­λα­τεί­ας της με του­ρί­στες από το Ισ­ρα­ήλ, ως και δια­κο­πή του προ­γράμ­μα­τος ναυ­λω­μέ­νων πτή­σε­ών της.

Oι εκ­πρό­σω­ποι της εται­ρεί­ας δια­μαρ­τύ­ρο­νται και για τον πρό­σθε­το λόγο ότι ανά­λο­γα «complimentary» έξοδα έχουν ανα­γνω­ρι­στεί σε όμοιους φο­ρο­λο­γι­κούς ελέγ­χους άλλων κα­ζί­νο ως νό­μι­μα.

Απο­λο­γού­με­νοι είχαν το­νί­σει ει­σα­γω­γι­κά ότι όταν η επι­χεί­ρη­ση αδειο­δο­τή­θη­κε, προ­κει­μέ­νου να αντε­πε­ξέλ­θει οι­κο­νο­μι­κά στό­χευ­σε κυ­ρί­ως στην πε­λα­τεία από το Ισ­ρα­ήλ, προ­σφέ­ρο­ντας ανταλ­λάγ­μα­τα στους πε­λά­τες και συ­γκε­κρι­μέ­να δω­ρε­άν δια­μο­νή, αε­ρο­πο­ρι­κά ει­σι­τή­ρια και δια­τρο­φή, ανα­λό­γως των πε­λα­τών – παι­κτών.

Επε­σή­μα­ναν πα­ρα­πέ­ρα ότι η εται­ρεία τελεί σε δια­δι­κα­σία εξυ­γιάν­σε­ως βάσει των δια­τά­ξε­ων του άρ­θρου 106Β του Πτω­χευ­τι­κού Κώ­δι­κα, δυ­νά­μει της υπ’ αριθμ. 10/2015 απο­φά­σε­ως του Πο­λυ­με­λούς Πρω­το­δι­κεί­ου Ρόδου.

Ως συ­νή­γο­ρος υπε­ρά­σπι­σής τους πα­ρί­στα­ται ο δι­κη­γό­ρος κ. Ακης Δη­μη­τριά­δης.