Φοροδιαφυγή: Οι 7 «ράμπο» των social media

Τα μέσα κοι­νω­νι­κής δικτύ­ω­σης «καίνε» όσους ποστά­ρουν αγορές, πωλή­σεις, γάμους ή άλλα στοι­χεία της προ­σω­πι­κής ζωής τους. Οι εφο­ρια­κοί των social media και­ρο­φυ­λα­κτούν και λαμ­βά­νουν ειδο­ποι­ή­σεις για όλους τους δια­σή­μους και τους influencers κάθε φορά που κάνουν κάποια ανάρ­τηση. Αγορές αυτο­κι­νή­των, το νέο σπίτι τους, το δαχτυ­λίδι του γάμου, οι εμφα­νί­σεις σε νυχτε­ρινά μαγαζιά, ακόμη και ποιους έχει χτε­νί­σει ή μακι­γιά­ρει ένας επαγ­γελ­μα­τίας ελέγ­χο­νται από την ΑΑΔΕ. Μάλιστα πλέον η φορο­λο­γική διοί­κηση μπορεί σε ελά­χι­στο χρόνο να βρει όλα τα οικο­νο­μικά και περιου­σιακά στοι­χεία για όλους τους ελεγ­χο­μέ­νους, ενώ μέσω του κέντρου επι­χει­ρή­σεων μπορεί να συν­δρά­μει live τους ελεγ­κτές σε οτι­δή­ποτε χρεια­στούν.

Λίγο η αφέλεια, λίγο ότι πιστεύ­ουν πως κανείς δεν πρό­κει­ται να τους εντοπίσει-ακουμπήσει, δίνουν μαση­μένη τροφή στον νέο ελεγ­κτικό μηχα­νι­σμό που σαρώνει το Δια­δί­κτυο για να βρει περι­πτώ­σεις που όχι απλώς υπο­νο­ούν φορο­δια­φυγή, αλλά ξεκά­θαρα πλέον οι ίδιοι οι influencers δηλώ­νουν ότι «την σήμερον ημέραν ποιος πλη­ρώ­νει;».

Ούτε τα μισά από τα 105 δισ. χρέη μπορούν να εισπρα­χθούν

O πρωινός καφές λοιπόν για την ειδική ομάδα των ελεγ­κτών έχει αρκετό «κου­τσο­μπο­λιό», που όμως οδηγεί στον περιο­ρι­σμό της φορο­δια­φυ­γής και φέρνει έσοδα στο Δημόσιο. Η επτα­με­λής ομάδα «παίζει στα δάχτυλα» το Instagram, το TikTok και το Facebook και απο­τε­λεί­ται από νέους εφοριακούς-ελεγκτές που μπορούν να ξετρυ­πώ­σουν όχι μόνο από τα μέσα κοι­νω­νι­κής δικτύ­ω­σης, αλλά και από αγγε­λίες ακι­νή­των και διά­φο­ρες ιστο­σε­λί­δες περι­πτώ­σεις που οδη­γού­νται σε έλεγχο για παρα­βά­σεις της φορο­λο­γι­κής νομο­θε­σίας.

Ετσι, λοιπόν, οι εφο­ρια­κοί των social media έφθασαν στον εντο­πι­σμό μιας ιδιαί­τερα ενδια­φέ­ρου­σας περί­πτω­σης με ενδεί­ξεις φορο­δια­φυ­γής για όλους τους εμπλε­κο­μέ­νους, από τη νύφη και τον γαμπρό, τον ανθο­πώλη, μέχρι και τον επαγ­γελ­μα­τία που κρε­μούσε τα μπα­λό­νια του γάμου.

Αφού κατά­λα­βαν οι ελεγ­κτές ότι η υπόθεση έχει «ζουμί», ξεκί­νη­σαν να ανα­ζη­τούν όλους τους εμπλε­κο­μέ­νους με τον γάμο. Κάτι που όπως δια­πι­στώ­θηκε ήταν ιδιαί­τερα εύκολο, αφού όλοι και όλα βρέ­θη­καν στο Δια­δί­κτυο.

Και αμέσως οι υπο­λο­γι­στές και τα ηλε­κτρο­νικά συστή­ματα της ΑΑΔΕ ενερ­γο­ποι­ή­θη­καν. Ξεκί­νη­σαν δια­σταυ­ρώ­σεις, έλεγχοι περιου­σια­κών στοι­χείων και ανά­λω­σης κεφα­λαίου, κατα­θέ­σεων, έλεγχος φορο­λο­γι­κών δηλώ­σεων τελευ­ταίας πεντα­ε­τίας κ.λπ.

Μέσω των social media η επτα­με­λής ομάδα της ΑΑΔΕ εντό­πισε ενδεί­ξεις φορο­δια­φυ­γής που έγινε σε πρό­σφατο γάμο.

Το επόμενο βήμα ήταν ο έλεγχός τους, ο οποίος μάλιστα διε­ξή­χθη, σύμφωνα με πλη­ρο­φο­ρίες, με τη συμβολή του κέντρου επι­χει­ρή­σεων της ΑΑΔΕ στην οδό Πει­ραιώς. Η αίθουσα επι­χει­ρή­σεων παρέχει τη δυνα­τό­τητα συντο­νι­σμού και παρα­κο­λού­θη­σης, σε πραγ­μα­τικό χρόνο, των ελέγχων που διε­νερ­γού­νται από υπαλ­λή­λους της ΑΑΔΕ σε κατα­στή­ματα, τελω­νεία, πλοία, χώρους ιδιαί­τε­ρου ενδια­φέ­ρο­ντος κ.λπ. Το «ψηφιακό μάτι» της ΑΑΔΕ επι­τρέ­πει την απευ­θείας μετά­δοση πλη­ρο­φο­ριών από τα σημεία που ελέγ­χο­νται.

Οι μονάδες κρούσης είναι πλέον εφο­δια­σμέ­νες με όλα τα στοι­χεία των ελεγ­χο­μέ­νων και με το ηλε­κτρο­νικό σύστημα «έλεγχος live», φέρουν κάμερες που κατα­γρά­φουν τον έλεγχο και είναι απευ­θείας συν­δε­δε­μέ­νες με το κέντρο επι­χει­ρή­σεων. Από την άλλη πλευρά υπάρχει η μονάδα υπο­στή­ρι­ξης, η επι­τε­λική ομάδα του κέντρου επι­χει­ρή­σεων που λαμ­βά­νει τα στοι­χεία από το πεδίο, τα επε­ξερ­γά­ζε­ται, τα δια­σταυ­ρώ­νει, τα αξιο­λο­γεί και βοηθάει τους ελεγ­κτές με οδηγίες και δεδο­μένα ώστε να προ­χω­ρή­σει πιο βαθιά ο έλεγχος.

Ετσι κι εδώ. Τα κλι­μά­κια των ελεγ­κτών επι­σκέ­φθη­καν ταυ­τό­χρονα όλους τους εμπλε­κο­μέ­νους στην υπόθεση του γάμου και ο έλεγχος διε­ξα­γό­ταν παράλ­ληλα. Ανά πάσα στιγμή από το κέντρο μπο­ρού­σαν να υπο­στη­ρί­ξουν τους ελεγ­κτές σε ότι χρειά­ζο­νταν για να «δέσουν» τους ελεγ­χο­μέ­νους. Ανα­ζη­τή­θη­καν φορο­λο­γι­κοί μηχα­νι­σμοί, απο­δεί­ξεις, αλλά μάταια, καθώς δεν είχε εκδοθεί σχεδόν τίποτα.

Η παρα­πάνω δια­δι­κα­σία δείχνει ότι ο έλεγχος έχει αλλάξει ριζικά. Στο παρελ­θόν καλού­νταν ο ελεγ­χό­με­νος για εξη­γή­σεις και μετά ξεκι­νού­σαν ο έλεγχος και η ανα­ζή­τηση περιου­σια­κών στοι­χείων, που κρα­τού­σαν πολλούς μήνες. Περί­με­ναν από τις τρά­πε­ζες να στεί­λουν στοι­χεία, τα οποία έφθαναν έπειτα από ένα μήνα, ενώ κάποιες ενδε­χο­μέ­νως να μην απα­ντού­σαν ποτέ.

Στην εν λόγω υπόθεση για κάθε εμπλε­κό­μενο δημιουρ­γή­θηκε ανα­λυ­τι­κός φάκελος με όλα τα στοι­χεία. Η ΑΑΔΕ ήταν έτοιμη να αντι­με­τω­πί­σει όσους με τον έναν ή τον άλλον τρόπο εμπλέ­κο­νταν στον «γάμο της χρονιάς». Πλέον οι ελεγ­κτές μπορούν να αντλούν στοι­χεία από τις τρά­πε­ζες για τις κατα­θέ­σεις και τα εμβά­σματα, την κεφα­λαια­γορά, από τις «ΔΕΚΟ» προ­κει­μέ­νου να δια­πι­στώ­σουν το ύψος των λογα­ρια­σμών που πλη­ρώ­νουν, από τις εται­ρείες κινητής τηλε­φω­νίας (επίσης για τους λογα­ρια­σμούς), τα ομόλογα που πιθανόν κατέ­χουν και τις μετοχές κ.λπ.

Σύμφωνα με τις ίδιες πλη­ρο­φο­ρίες, οι ελεγ­χό­με­νοι κλή­θη­καν από την ΑΑΔΕ να δια­τυ­πώ­σουν τις απόψεις τους. Πολλοί από τους επαγ­γελ­μα­τίες δήλωσαν ότι όλα είχαν γίνει δωρεάν. Από τον τρα­γου­δι­στή, το νυφικό, τα στέφανα κ.λπ. Ωστόσο και σε αυτή την περί­πτωση δεν υπήρχαν τα απα­ραί­τητα παρα­στα­τικά ακόμη και για τη δωρεά (από­δειξη αυτο­πα­ρά­δο­σης).

Πλούσια τα ευρή­ματα των ελέγχων σε όσους οργά­νω­σαν τον γάμο

• Ο γνωστός τρα­γου­δι­στής, που τρα­γού­δησε στο πάρτι του γάμου, δεν δια­βί­βασε μέσω myDATA τιμο­λό­γιο για τη συγκε­κρι­μένη εμφά­νιση. Επι­πλέον βρέθηκε τα προη­γού­μενα χρόνια να δηλώνει εισο­δή­ματα της τάξης των 10.000 ευρώ, όταν στην προ­σω­πική του σελίδα στο Facebook υπάρχει πλήθος εμφα­νί­σεών του σε νυχτε­ρινά κέντρα σε όλη την Ελλάδα.

• Το πρόσωπο που ανέλαβε τον σχε­δια­σμό του γάμου (wedding planner) –που αυτο­προ­βάλ­λε­ται ως planner επω­νύ­μων και ότι συμ­με­τέ­χει σε εται­ρεία που οργα­νώ­νει γαμή­λιες δεξιώ­σεις και βαπτί­σεις– δεν συμ­με­τέ­χει φορο­λο­γικά σε κάποια επι­χεί­ρηση, ούτε έχει κάνει έναρξη δρα­στη­ριό­τη­τας μέσω ατο­μι­κής επι­χεί­ρη­σης.

• Η εται­ρεία νυφικών δεν φαί­νε­ται να έχει εκδώσει παρα­στα­τικό για τα ρούχα που έφτιαξε. Για το διά­στημα που έγινε ο γάμος προ­κύ­πτει έκδοση δέκα απο­δεί­ξεων, μέσου ποσού 300 ευρώ. H επι­χεί­ρηση έχει συσ­σω­ρευ­μέ­νες ζημίες άνω των 160.000 ευρώ από το 2018 και μετά.

• Το κτήμα που έγινε ο γάμος έχει εκδώσει ένα παρα­στα­τικό ύψους 3.000 ευρώ την ημε­ρο­μη­νία τέλεσης του γάμου. Από το 2019, που έκανε έναρξη η επι­χεί­ρηση, έχει συσ­σω­ρεύ­σει ζημίες άνω των 200.000 ευρώ (κάθε χρήση της είναι ζημιο­γό­νος). Εμφα­νί­ζε­ται να ενοι­κιά­ζει ακίνητο, με ετήσιο μίσθωμα που ξεπερ­νάει τις 55.000 ευρώ.

• Η ατομική επι­χεί­ρηση παρα­σκευής της γαμή­λιας τούρτας φαί­νε­ται να εξέδωσε ένα παρα­στα­τικό 1.000 ευρώ που, λόγω ημε­ρο­μη­νίας έκδοσης, ενδέ­χε­ται να σχε­τί­ζε­ται με τον γάμο. Ωστόσο πρό­κει­ται για επι­χεί­ρηση παρα­σκευής cupcakes και ιδιαί­τερα εντυ­πω­σια­κών/θεμα­τι­κών γλυκών και τουρτών για γενέ­θλια, γάμους και βαπτί­σεις, που παρά την έντονη ανα­γνω­ρι­σι­μό­τητά της μέσω της παρου­σίας της στα μέσα κοι­νω­νι­κής δικτύ­ω­σης δεν έχει εμφα­νί­σει ποτέ κέρδη από τη λει­τουρ­γία της και μετά, αλλά αντι­θέ­τως συσ­σω­ρεύει ζημίες άνω των 300.000 ευρώ. Σε κάθε φορο­λο­γική δήλωση εισο­δή­μα­τός της από το 2019 και μετά, για να δικαιο­λο­γη­θούν οι δαπάνες του φυσικού προ­σώ­που, είτε έχει συμπλη­ρω­θεί ο κωδικός της ανά­λω­σης κεφα­λαίου, είτε ο κωδικός της πώλησης περιου­σια­κών στοι­χείων / λήψης δανείων, είτε και οι δύο μαζί.

• Η επι­χεί­ρηση που παρείχε τα σερ­βί­τσια της δεξί­ω­σης δεν έχει ταμειακή, ούτε δια­βι­βά­ζει στοι­χεία μέσω myDΑΤΑ. Δεν προ­κύ­πτει λοιπόν η δια­βί­βαση κάποιου παρα­στα­τι­κού που να σχε­τί­ζε­ται με τη γαμήλια δεξίωση. Για το 2022 εμφά­νισε τζίρο κάτω των 6.000 ευρώ και ζημία περίπου 9.000 ευρώ, τη στιγμή που από τη σελίδα της επι­χεί­ρη­σης στα μέσα κοι­νω­νι­κής δικτύ­ω­σης προ­κύ­πτει ότι έχει ανα­λά­βει το υψηλής αισθη­τι­κής «art de la table» σε πλήθος δεξιώ­σεων.

• Το κομ­μω­τή­ριο που επι­με­λή­θηκε το χτέ­νι­σμα της νύφης δεν έχει φορο­λο­γικό μηχα­νι­σμό. Από το myDΑΤΑ προ­κύ­πτουν μόνο κάποια τιμο­λό­για προς επι­χει­ρή­σεις, άρα και σε αυτή την περί­πτωση δεν υπάρ­χουν ενδεί­ξεις τιμο­λό­γη­σης των υπη­ρε­σιών που παρα­σχέ­θη­καν στη νύφη. Οι ιστο­σε­λί­δες που δια­τη­ρεί η επι­χεί­ρηση στα social media περιέ­χουν πλήθος χτε­νι­σμά­των σε γάμους, που έχει ανα­λά­βει η επι­χεί­ρηση. Οι φορο­λο­γι­κές δηλώ­σεις της, κατά την τελευ­ταία τριετία, δεν εμφα­νί­ζουν έσοδα.

Σχεδόν όλοι οι επαγ­γελ­μα­τίες υπο­στή­ρι­ξαν ότι προ­σέ­φε­ραν δωρεάν τις υπη­ρε­σίες τους λόγω φιλικών σχέσεων με τους νεο­νύμ­φους.

• Η ατομική επι­χεί­ρηση που ανέλαβε το μακι­γιάζ της νύφης δεν φαί­νε­ται να έχει εκδώσει παρα­στα­τικό για τις υπη­ρε­σίες της. Δια­τη­ρεί προ­σω­πική ιστο­σε­λίδα, από την οποία προ­κύ­πτει μια τελείως άλλη εικόνα για το πραγ­μα­τικό ύψος των εσόδων της, ενώ από τη σελίδα της στο Instagram προ­κύ­πτουν πάρα πολλές δου­λειές που έχει ανα­λά­βει στο παρελ­θόν. Το 2022 δήλωσε ακα­θά­ρι­στα έσοδα (τζίρο) λίγο πάνω από 8.000 ευρώ.

• Από το ανθο­πω­λείο έχει εκδοθεί ένα παρα­στα­τικό 490 ευρώ που ίσως σχε­τί­ζε­ται με τον γάμο, λόγω ημε­ρο­μη­νίας. Η επι­χεί­ρηση δήλωσε ακα­θά­ρι­στα έσοδα 239.000 ευρώ τo 2022, με ζημίες χρήσης λίγο κάτω από τα 10.000 ευρώ.

• Tο κοσμη­μα­το­πω­λείο από το οποίο αγο­ρά­στηκε το γαμήλιο δαχτυ­λίδι δεν δια­βι­βά­ζει στοι­χεία πώλησης, ούτε μέσω eSend, αλλά ούτε και μέσω myDΑΤΑ. Συνεπώς δεν εντο­πί­στηκε παρα­στα­τικό για το δαχτυ­λίδι. Το συνο­λικό άθροι­σμα των ακα­θά­ρι­στων εσόδων της επι­χεί­ρη­σης από το 2017 και μετά είναι περίπου 3.000 ευρώ.

• Η ατομική επι­χεί­ρηση που ανέλαβε τη φωτο­γρά­φηση δεν χρη­σι­μο­ποιεί ταμειακή και από το myDΑΤΑ δεν προ­κύ­πτει δια­βί­βαση παρα­στα­τι­κού παροχής υπη­ρε­σιών για τις υπη­ρε­σίες φωτο­γρά­φη­σης που πρό­σφερε στον γάμο. Τα ακα­θά­ρι­στα έσοδα που δηλώνει από το 2017 και μετά κυμαί­νο­νται μεταξύ 8.500 και 11.000 ευρώ περίπου. Στη δήλωση του 2022, προ­κει­μέ­νου να δικαιο­λο­γή­σει την αγορά ακι­νή­του περίπου 200.000 ευρώ, συμπλή­ρωσε ποσό ανά­λω­σης κεφα­λαίου μεγα­λύ­τερο από αυτό που προ­κύ­πτει από το αρχείο της ΑΑΔΕ.

• Ο dj του γάμου έχει κάνει διακοπή της ατο­μι­κής του επι­χεί­ρη­σης από το 2011 και δεν συμ­με­τέ­χει σε κάποια εται­ρεία. Παρότι στα μέσα κοι­νω­νι­κής δικτύ­ω­σης εμφα­νί­ζε­ται ως dj σε πλήθος εκδη­λώ­σεων, τα δηλού­μενα εισο­δή­ματά του από μισθωτή εργασία για το 2022 και το 2021 είναι λίγο άνω των 3.000 ευρώ, ενώ για το 2020 και το 2019 είναι κάτω των 2.000 ευρώ.

• Το πρόσωπο που δια­κό­σμησε με μπα­λό­νια τον χώρο της γαμή­λιας δεξί­ω­σης εμφα­νί­ζε­ται ως υπεύ­θυ­νος επι­χεί­ρη­σης η οποία λει­τουρ­γεί υπό άγνωστο φορο­λο­γικό καθε­στώς, ενώ το πρόσωπο ούτε είναι επι­τη­δευ­μα­τίας, ούτε συμ­με­τέ­χει σε κάποια εται­ρεία. Δεν δηλώνει εισο­δή­ματα, παρά το πλούσιο φωτο­γρα­φικό υλικό από χώρους, τη δια­κό­σμηση των οποίων φαί­νε­ται να έχει επι­με­λη­θεί.

• Η ατομική επι­χεί­ρηση δημο­σίων σχέσεων που ανέλαβε την προβολή του γάμου δεν προ­έ­κυψε να δια­βί­βασε παρα­στα­τικό προς το ζευγάρι για τις υπη­ρε­σίες της.

Οπως ανα­φέ­ρει ο υφυ­πουρ­γός Εθνικής Οικο­νο­μίας και Οικο­νο­μι­κών Χάρης Θεο­χά­ρης στην «Κ», «για την ΑΑΔΕ δεν υπάρχει φορο­δια­φυγή δια­σή­μων και μη, όπως δεν υπάρχει φορο­δια­φυγή “lifestyle” – όσο κι αν οι περι­πτώ­σεις που έρχο­νται στη δημο­σιό­τητα προ­σελ­κύ­ουν το ενδια­φέ­ρον της κοινής γνώμης. Οπως έχει τονίσει επα­νει­λημ­μέ­νως ο πρω­θυ­πουρ­γός Κυριά­κος Μητσο­τά­κης, η φορο­δια­φυγή είναι μια συλ­λή­βδην αντι­κοι­νω­νική συμπε­ρι­φορά. Και ως τέτοια τίθεται στο μικρο­σκό­πιο των αρμό­διων υπη­ρε­σιών του υπουρ­γείου Εθνικής Οικο­νο­μίας και Οικο­νο­μι­κών. Μάλιστα, με τα προηγ­μένα ψηφιακά εργα­λεία που έχουμε πλέον στη διάθεσή μας και αξιο­ποιούμε όλο και πιο εντα­τικά, όλο και πιο απο­τε­λε­σμα­τικά, οι επι­τυ­χίες της ΑΑΔΕ είναι δια­δο­χι­κές και εντυ­πω­σια­κές. Διε­ρευ­νούμε διε­ξο­δικά κάθε υπόνοια φορο­δια­φυ­γής, διε­ξά­γουμε άμεσα δια­σταυ­ρώ­σεις στοι­χείων, προ­σπα­θούμε να μην αφή­νουμε καμία πλη­ρο­φο­ρία ανεκ­με­τάλ­λευτη, από όπου κι αν προ­έρ­χε­ται. Με τελικό και υπέρ­τατο στόχο να απο­δώ­σουμε στον ελλη­νικό λαό τα δια­φεύ­γο­ντα φορο­λο­γικά έσοδα. Αυτό επι­τάσ­σει το καθήκον μας, στο πλαίσιο της μεγάλης προ­σπά­θειας για την εμπέ­δωση της φορο­λο­γι­κής δικαιο­σύ­νης στην ελλη­νική κοι­νω­νία».

Πηγή kathimerini.gr