Πλαστά – εικονικά τιμολόγια και φοροδιαφυγή μαμούθ πάνω από 105 εκατ. ευρώ αποκάλυψε η ΑΑΔΕ

Η Ανε­ξάρ­τητη Αρχή Δημο­σίων Εσόδων πήρε το «όπλο» της και το πρώτο 3μηνο του 2020 πραγ­μα­το­ποί­ησε εκα­το­ντά­δες στο­χευ­μέ­νους φορο­λο­γι­κούς ελέγ­χους και δια­πί­στωσε κραυ­γα­λέες περι­πτώ­σεις φορο­δια­φυ­γής εν μέσω της κρίσης του κορω­νοϊού με τα συνο­λικά ποσά που απέ­κρυ­ψαν ή εμφά­νι­σαν ως πλα­σμα­τι­κές δαπάνες με τον έναν ή τον άλλο τρόπο οι φορο­φυ­γά­δες να ξεπερ­νούν τα 105 εκατ. ευρώ.

Από τα απο­τε­λέ­σματα των ελέγχων αυτών, προ­κύ­πτει σημα­ντι­κού ύψους φορο­δια­φυγή, με τη χρήση τόσο των εικο­νι­κών τιμο­λο­γίων, όσο και ανα­κρι­βών δηλώ­σεων και μη έκδοσης κάθε είδους φορο­λο­γι­κών στοι­χείων.

Ενδει­κτικά, οι υπη­ρε­σίες ειδικών ελέγχων της ΑΑΔΕ εντό­πι­σαν τα εξής:

– Έρευνες Εντο­πι­σμού Κυκλω­μά­των Έκδοσης και Λήψης Εικο­νι­κών Φορο­λο­γι­κών Στοι­χείων

* Δύο συν­δε­δε­μέ­νες ατο­μι­κές επι­χει­ρή­σεις στην ευρύ­τερη περιοχή της Θεσ­σα­λίας, που δρα­στη­ριο­ποιού­νται κατά κύριο λόγο στον κατα­σκευα­στικό κλάδο, κατά τις χρήσεις 2014 έως και 2018 εξέ­δω­σαν 2.491 εικο­νικά τιμο­λό­για καθαρής αξίας ύψους 23.160.000€. Τα στοι­χεία αυτά αφο­ρού­σαν κυρίως υπη­ρε­σίες υπερ­γο­λα­βιών, καθώς και πωλή­σεις εμπο­ρευ­μά­των. Επίσης, πραγ­μα­το­ποί­η­σαν μεταξύ τους εικο­νι­κές συναλ­λα­γές ύψους 7.340.000 €.

* Ατομική επι­χεί­ρηση στην ευρύ­τερη περιοχή της Κεντρι­κής Μακε­δο­νίας, με αντι­κεί­μενο εργα­σιών την εμπορία υλικών σκράπ, κατά τις χρήσεις 2013 έως και 2016 εξέδωσε 376 εικο­νικά τιμο­λό­για, καθαρής αξίας 2.800.000 €.

* Εται­ρεία Περιο­ρι­σμέ­νης Ευθύνης στην ευρύ­τερη περιοχή της Πελο­πον­νή­σου, με αντι­κεί­μενο εργα­σιών την εμπορία κατε­ψυγ­μέ­νων και νωπών προ­ϊ­ό­ντων, κατά την χρήση 2018, εξέδωσε πλήθος εικο­νι­κών φορο­λο­γι­κών στοι­χείων για ανύ­παρ­κτες συναλ­λα­γές στο σύνολο τους, καθαρής αξίας 1.100.000 €.

* Ατομική επι­χεί­ρηση στην ευρύ­τερη περιοχή του νομού Αττικής, δρα­στη­ριο­ποιού­μενη ως εμπο­ρι­κός αντι­πρό­σω­πος, κατά τις χρήσεις 2017 και 2018 εξέδωσε συνο­λικά 31 εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία συνο­λι­κής καθαρής αξίας 4.280.000 €.

* Ατομική επι­χεί­ρηση δρα­στη­ριο­ποιού­μενη στο χον­δρικό εμπόριο ενδυ­μά­των, στην ευρύ­τερη περιοχή της Εύβοιας, κατά τις χρήσεις 2017

και 2018 εξέδωσε, 501 εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 42.400.000 €.

* Επι­χεί­ρηση νομικής μορφής Ι.Κ.Ε. δρα­στη­ριο­ποιού­μενη ως εμπο­ρι­κός αντι­πρό­σω­πος στην ευρύ­τερη περιοχή του νομού Αττικής, κατά τις χρήσεις 2017 και 2018, εξέδωσε 28 εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία, καθαρής αξίας 4.900.000 €.

* Επι­χεί­ρηση νομικής μορφής Ι.Κ.Ε. δρα­στη­ριο­ποιού­μενη στο εμπόριο ηλε­κτρο­νι­κού εξο­πλι­σμού στην Αθήνα, κατά τις χρήσεις 2015 έως και 2017 έλαβε συνο­λικά 1.044 εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 516.800 €, ενώ αντί­στοιχα εξέδωσε 1.560 εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία συνο­λι­κής καθαρής αξίας 2.700.000 €.

* Εται­ρεία Περιο­ρι­σμέ­νης Ευθύνης, στην ευρύ­τερη περιοχή του νομού Αττικής και με αντι­κεί­μενο δρα­στη­ριό­τη­τας το λιανικό εμπόριο ηλε­κτρο­νι­κών υπο­λο­γι­στών, κατά τη χρήση 2016 έλαβε 45 εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 6.600.000 €.

– Έρευνες εντο­πι­σμού αδή­λω­των εισο­δη­μά­των από μη κατο­νο­μα­ζό­μενη πηγή – Έλεγχοι προ­σαύ­ξη­σης περιου­σίας

* Σε φυσικό πρόσωπο που ασκεί επι­χει­ρη­μα­τική δρα­στη­ριό­τητα εκμε­τάλ­λευ­σης πρα­κτο­ρείου τυχερών παι­γνίων με παράλ­ληλα δρα­στη­ριό­τητα καφέ, στην ευρύ­τερη περιοχή των Αθηνών, προσ­διο­ρί­στηκε μετά από άνοιγμα τρα­πε­ζι­κών λογα­ρια­σμών για τις χρήσεις 2015 έως και 2017, προ­σαύ­ξηση περιου­σίας ύψους 4.200.000 €.

* Μέλος ομόρ­ρυθ­μης εται­ρείας στην ευρύ­τερη περιοχή της Κρήτης, μετά από άνοιγμα τρα­πε­ζι­κών λογα­ρια­σμών δια­πι­στώ­θηκε ότι απέ­κρυψε για τα έτη 2014 έως και 2017 εισο­δή­ματα ύψους 122.000 €.

– Έρευνες Μη Έκδοσης Φορο­λο­γι­κών Στοι­χείων – Μη Υπο­βο­λής ή Ανα­κρι­βούς Υπο­βο­λής Φορο­λο­γι­κών Δηλώ­σεων

* Εμπο­ρική επι­χεί­ρηση νομικής μορφής Ι.Κ.Ε. στην Αττική, με αντι­κεί­μενο δρα­στη­ριό­τη­τας το λιανικό εμπόριο μέσω δια­δι­κτύου, δεν εξέδωσε κατά την χρήση 2019 φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 300.000 €.

* Επι­χεί­ρηση εστί­α­σης νομικής μορφής Ι.Κ.Ε., που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται σε κοσμο­πο­λί­τικο νησί, κατά τις χρήσεις 2017 έως 2019 δεν εξέδωσε 428 φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 900.000 €. Η ως άνω δια­πί­στωση προήλθε από επε­ξερ­γα­σία κατα­σχε­μέ­νων ανε­πί­ση­μων ηλε­κτρο­νι­κών αρχείων πωλή­σεων και των αρχείων του Φορο­λο­γι­κού Ηλε­κτρο­νι­κού Μηχα­νι­σμού.

* Ατομική επι­χεί­ρηση παροχής υπη­ρε­σιών ευεξίας, στην ευρύ­τερη περιοχή των Αθηνών, κατά την χρήση 2019 και μετά από επε­ξερ­γα­σία ανε­πί­ση­μων κατα­σχε­θέ­ντων στοι­χείων, δια­πι­στώ­θηκε ότι δεν εξέδωσε 3.208 φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 41.000 €.

* Σε πρα­τή­ριο υγρών καυ­σί­μων στην ευρύ­τερη περιοχή της Αττικής δια­πι­στώ­θηκε, κατά την χρήση 2019, η μη έκδοση φορο­λο­γι­κών στοι­χείων για την πώληση 28.500 λίτρων υγρα­ε­ρίου κίνησης. Παράλ­ληλα, η ως άνω επι­χεί­ρηση διέ­πραξε το αδίκημα της λαθρε­μπο­ρίας καυ­σί­μων, αφού βρέθηκε να έχει προ­μη­θευ­τεί 30.000 λίτρα υγρα­ε­ρίου κίνησης χωρίς φορο­λο­γικά στοι­χεία.

* Σε κοσμο­πο­λί­τικό νησί των Κυκλά­δων, επι­χεί­ρηση εκμε­τάλ­λευ­σης πολυ­τε­λών δωμα­τίων, κατά την χρήση 2016 δεν εξέδωσε 151 φορο­λο­γικά στοι­χεία αξίας 163.000 €.

* Γραφείο τελετών στην Θεσ­σα­λο­νίκη, μετά από επε­ξερ­γα­σία κατα­σχε­μέ­νων αρχείων, δια­πι­στώ­θηκε ότι κατά τις χρήσεις 2014 έως και 2018 δεν εξέδωσε 2.001 φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 700.000 €.

* Ατομική επι­χεί­ρηση παροχής υπη­ρε­σιών φωτο­γρά­φι­σης στην ευρύ­τερη περιοχή της Θεσ­σα­λίας, μετά από επε­ξερ­γα­σία κατα­σχε­μέ­νων αρχείων, δια­πι­στώ­θηκε ότι κατά τις χρήσεις 2014 έως και 2018 δεν εξέδωσε 641 φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 154.885 €.

* Επι­χεί­ρηση εστί­α­σης στην Θεσ­σα­λο­νίκη, μετά από επε­ξερ­γα­σία κατα­σχε­μέ­νων αρχείων, δια­πι­στώ­θηκε ότι κατά τις χρήσεις 2014 έως και 2018 δεν εξέδωσε 9.993 φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 100.000 €.

* Ατομική επι­χεί­ρηση σε νησί του Ιονίου, με αντι­κεί­μενο δρα­στη­ριό­τη­τας την εκμε­τάλ­λευση δωμα­τίων , κατά τις χρήσεις 2014 έως 2018 δεν εξέδωσε 523 φορο­λο­γικά στοι­χεία συνο­λι­κής αξίας 440.000 €.

* Ατομική επι­χεί­ρηση σε νησί του Ιονίου, με αντι­κεί­μενο εργα­σιών το λιανικό εμπόριο μέσω δια­δι­κτύου, κατά τις χρήσεις 2016 έως 2018 δεν εξέδωσε 4.503 φορο­λο­γικά στοι­χεία συνο­λι­κής αξίας 160.000 €.

* Από τον έλεγχο που πραγ­μα­το­ποι­ή­θηκε σε επι­χεί­ρηση με αντι­κεί­μενο εργα­σιών τη διε­νέρ­γεια τυχερών παι­χνι­διών, στην ευρύ­τερη περιοχή της Δυτικής Ελλάδος, δια­πι­στώ­θηκε η μη υποβολή Δηλώ­σεων Φορο­λο­γίας Εισο­δή­μα­τος για τα έτη 2004 έως και 2018 με συνο­λική απο­κρυ­βείσα ύλη 130.000 €.

* Ελαιουρ­γείο στην ευρύ­τερη περιοχή της Κρήτης δεν υπέ­βαλλε δηλώ­σεις φορο­λο­γίας εισο­δή­μα­τος και δηλώ­σεις Φ.Π.Α. για τα έτη 2010 έως και 2018. Η απο­κρυ­βείσα φορο­λο­γη­τέα ύλη σε επίπεδο φορο­λο­γίας εισο­δή­μα­τος ανήλθε σε 351.000 € ενώ ο μη απο­δο­θείς Φ.Π.Α. σε 43.000 €.