Οδηγία για καταχώρηση στο Κεντρικό Μητρώο πραγματικών δικαιούχων Νομικών Προσώπων

Ο Εμπο­ρι­κός Σύλ­λο­γος Ρόδου ενη­με­ρώ­νει ότι, με τις δια­τά­ξεις του ν.4557/2018 «Πρό­λη­ψη και κα­τα­στο­λή της νο­μι­μο­ποί­η­σης εσό­δων από εγκλη­μα­τι­κές δρα­στη­ριό­τη­τες και της χρη­μα­το­δό­τη­σης της τρο­μο­κρα­τί­ας και άλλες δια­τά­ξεις», εν­σω­μα­τώ­θη­κε στην ελ­λη­νι­κή έν­νο­μη τάξη η Οδη­γία 2015/849/ΕΕ (4η Οδη­γία για το ξέ­πλυ­μα χρή­μα­τος) και εν μέρει η Οδη­γία 2018/843/ΕΕ. Σύμ­φω­να με τις ρυθ­μί­σεις των σχε­τι­κών νο­μο­θε­τη­μά­των, τα νο­μι­κά πρό­σω­πα κάθε μορ­φής της χώρας θα πρέ­πει να κα­τα­χω­ρί­ζουν τα στοι­χεία των πραγ­μα­τι­κών δι­καιού­χων τους σε Κε­ντρι­κό Μη­τρώο που τη­ρεί­ται από τα κράτη μέλη της ΕΕ. Σε εκτέ­λε­ση των απαι­τή­σε­ων αυτών, η Γε­νι­κή Γραμ­μα­τεία Πλη­ρο­φο­ρια­κών Συ­στη­μά­των (ΓΓΠΣ) έχει ήδη θέσει σε λει­τουρ­γία σχε­τι­κή δια­δι­κτυα­κή εφαρ­μο­γή για την κα­τα­χώ­ρι­ση των πραγ­μα­τι­κών δι­καιού­χων νο­μι­κών προ­σώ­πων και νο­μι­κών οντο­τή­των, ενώ πα­ράλ­λη­λα εκ­δό­θη­κε υπ’ αριθμ. 67343 ΕΞ 2019/19-6-2019 Από­φα­ση του Υπουρ­γού Οι­κο­νο­μι­κών που ρύθ­μι­σε όλες τις δια­δι­κα­σί­ες κα­τα­χώ­ρι­σης στο ως άνω Κε­ντρι­κό Μη­τρώο και όρισε τις σχε­τι­κές προ­θε­σμί­ες.

Πραγ­μα­τι­κός δι­καιού­χος (beneficial owner) θε­ω­ρεί­ται κάθε φυ­σι­κό πρό­σω­πο στο οποίο πραγ­μα­τι­κά ανή­κει ή το οποίο ελέγ­χει πραγ­μα­τι­κά μία εται­ρι­κή οντό­τη­τα ή για λο­γα­ρια­σμό του οποί­ου διε­ξά­γο­νται συ­ναλ­λα­γές ή δρα­στη­ριό­τη­τες μιας εται­ρεί­ας. Η έν­νοια του πραγ­μα­τι­κού δι­καιού­χου αντι­δια­στέλ­λε­ται και ξε­χω­ρί­ζει από την έν­νοια του νό­μι­μου κυ­ρί­ου (legal owner) της νο­μι­κής οντό­τη­τας, ο οποί­ος δη­λώ­νε­ται ως μέ­το­χος ασκών τον έλεγ­χο του νο­μι­κού προ­σώ­που/οντό­τη­τας.

Μέσα στους υπό­χρε­ους προς κα­τα­χώ­ρι­ση πε­ρι­λαμ­βά­νο­νται όλα τα νο­μι­κά πρό­σω­πα ιδιω­τι­κού δι­καί­ου, κερ­δο­σκο­πι­κού και μη κερ­δο­σκο­πι­κού χα­ρα­κτή­ρα, που έχουν έδρα στην Ελ­λά­δα (ΑΕ, ΕΠΕ, ΙΚΕ, ΟΕ, ΕΕ, Κοι­νο­πρα­ξί­ες, σύλ­λο­γοι, σω­μα­τεία, ιδρύ­μα­τα, αστι­κές μη κερ­δο­σκο­πι­κές εται­ρεί­ες, μη κερ­δο­σκο­πι­κές ορ­γα­νώ­σεις κλπ.).

Με βάση το ως άνω πλαί­σιο, σας υπεν­θυ­μί­ζου­με ότι:

1) ΚΟΙ­ΝΟ­ΠΡΑ­ΞΙΕΣ, ΙΚΕ και Εται­ρεί­ες μη κερ­δο­σκο­πι­κού χα­ρα­κτή­ρα οφεί­λουν, βάσει της προ­θε­σμί­ας που έχει τα­χθεί με το άρθρο 8 της ΥΑ 67343ΕΞ, να δη­λώ­σουν μέχρι την 1η Νο­εμ­βρί­ου 2019 και

2) Ε.Π.Ε., Ο.Ε., Ε.Ε. και Α.Ε. οφεί­λουν, βάσει της προ­θε­σμί­ας που έχει τα­χθεί με το άρθρο 8 της ΥΑ 67343ΕΞ, να δη­λώ­σουν μέχρι την 29η Νο­εμ­βρί­ου 2019,

τους πραγ­μα­τι­κούς δι­καιού­χους τους στον σχε­τι­κό ιστό­το­πο της Γε­νι­κής Γραμ­μα­τεί­ας Πλη­ρο­φο­ρια­κών Συ­στη­μά­των (ΓΓΠΣ): https://www.gsis.gr/polites-epiheiriseis/epiheiriseis/mitroo-pragmatikon-dikaioyhon.

Η συμ­μόρ­φω­ση εντός των ανω­τέ­ρων προ­θε­σμιών είναι υπο­χρε­ω­τι­κή και επι­βάλ­λε­ται να επι­δεί­ξε­τε ιδιαί­τε­ρη προ­σο­χή στην διεκ­πε­ραί­ω­ση της υπο­χρέ­ω­σής σας αυτής, δε­δο­μέ­νου ότι, η μη συμ­μόρ­φω­ση συ­νε­πά­γε­ται αφε­νός την στέ­ρη­ση φο­ρο­λο­γι­κής ενη­με­ρό­τη­τας και αφε­τέ­ρου την επι­βο­λή προ­στί­μου 10.000 ευρώ, το οποίο σε πε­ρί­πτω­ση υπο­τρο­πής δι­πλα­σιά­ζε­ται.

Για κάθε νε­ό­τε­ρη εξέ­λι­ξη επί του θέ­μα­τος, θα σας ενη­με­ρώ­σου­με άμεσα.

Εκ του Εμπο­ρι­κού Συλ­λό­γου Ρόδου