Οι υπόχρεοι στην εφορία θα θεωρούνται ύποπτοι για ξέπλυμα χρήματος

Με εγκύ­κλιό της προς τις ελεγ­κτι­κές υπη­ρε­σί­ες, η Κ. Σαβ­βα­ΐ­δου ζητά να εφαρ­μο­στούν οι δια­τά­ξεις που υπο­χρε­ώ­νουν ΔΟΥ και Ελεγ­κτι­κά Κέ­ντρα να ενη­με­ρώ­νουν την Αρχή Κα­τα­πο­λέ­μη­σης Νο­μι­μο­ποί­η­σης Εσό­δων από Εγκλη­μα­τι­κές Δρα­στη­ριό­τη­τες η οποία με τη σειρά της μπο­ρεί να προ­βεί σε δρα­στι­κά μέτρα. Τα αδι­κή­μα­τα φο­ρο­δια­φυ­γής που σχε­τί­ζο­νται με πρά­ξεις νο­μι­μο­ποί­η­σης εσό­δων απο πα­ρά­νο­μες δρα­στη­ριό­τη­τες είναι:

* Μη ή ανα­κρι­βής από­δο­ση ΦΠΑ, πα­ρα­κρα­τού­με­νων και επιρ­ρι­πτό­με­νων φόρων, τελών ή ει­σφο­ρών, εφό­σον το προς από­δο­ση ποσό του κύ­ριου φόρου, τέ­λους ή ει­σφο­ράς ή το ποσό του ΦΠΑ που συμ­ψη­φί­στη­κε ή δεν απο­δό­θη­κε, υπερ­βαί­νει τις 3.000 ευρώ σε ετή­σια βάση.

* Μη έκ­δο­ση ή απο­δο­χή ει­κο­νι­κών φο­ρο­λο­γι­κών στοι­χεί­ων για ανύ­παρ­κτη συ­ναλ­λα­γή εφό­σον η συ­νο­λι­κή αξία ει­κο­νι­κών φο­ρο­λο­γι­κών στοι­χεί­ων υπερ­βαί­νει τις 3.000 ευρώ, καθώς και μη έκ­δο­ση ή ανα­κρι­βής έκ­δο­ση στοι­χεί­ων καθ’ υπο­τρο­πή εντός τριε­τί­ας από τον εντο­πι­σμό της πα­ρά­βα­σης για πρώτη φορά.

* Μη κα­τα­βο­λή χρεών προς το Δη­μό­σιο, εφό­σον το συ­νο­λι­κό χρέος από κάθε αιτία, συ­μπε­ρι­λαμ­βα­νο­μέ­νων τόκων ή προ­σαυ­ξή­σε­ων υπερ­βαί­νει τις 10.000 ευρώ, με την εξαί­ρε­ση της μη κα­τα­βο­λής χρεών από χρη­μα­τι­κές ποι­νές ή πρό­στι­μα από δι­κα­στή­ρια ή διοι­κη­τι­κές αρχές.

* Μη υπο­βο­λή δή­λω­σης ή υπο­βο­λή ανα­κρι­βούς δή­λω­σης φο­ρο­λο­γί­ας ει­σο­δή­μα­τος, εφό­σον ο φόρος που ανα­λο­γεί στα κα­θα­ρά ει­σο­δή­μα­τα που έχουν απο­κρυ­βεί υπερ­βαί­νει σε κάθε δια­χει­ρι­στι­κή πε­ρί­ο­δο τις 15.000 ευρώ, καθώς και η απο­φυ­γή πλη­ρω­μής φόρου πλοί­ων.

Για πα­ρα­λο­γι­σμό όσον αφορά την εγκύ­κλιο κάνει λόγο ο αντι­πρό­ε­δρος της ΠΟΕ-ΔΟΥ Τρύ­φων Αλε­ξιά­δης μι­λώ­ντας στο protothema.gr. Όπως εξη­γεί χα­ρα­κτη­ρι­στι­κά «αυτή τη στιγ­μή και στην κα­τά­στα­ση που βρί­σκε­ται η αγορά η αυ­στη­ρό­τη­τα είναι πα­ρα­λο­γι­σμός. Σε επο­χές κρί­σης όπως αυτή που ζούμε οι πε­ρι­πτώ­σεις θα έπρε­πε να εξε­τά­ζο­νται ξε­χω­ρι­στά γιατί δεν είναι όλες ίδιες αφού υπάρ­χουν εκεί­νοι οι φο­ρο­λο­γού­με­νοι που δεν μπο­ρούν να πλη­ρώ­σουν και υπάρ­χουν και εκεί­νοι που συ­νει­δη­τά φο­ρο­δια­φεύ­γουν».

protothema.gr