Ενσταση παραγραφής σε υπόθεση απάτης με εικονικές ασφαλίσεις και επιδόματα ανεργίας

Σε πλημ­μέ­λημα έχει μετα­τρα­πεί και ανα­μέ­νε­ται να παρα­γρα­φεί το αδίκημα της απάτης κατ’ εξα­κο­λού­θηση και κατ’ επάγ­γελμα, το συνο­λικό όφελος ή συνο­λική ζημία η οποία υπερ­βαί­νει το ποσό των 30.000 ευρώ που απο­δό­θηκε με βού­λευμα του Συμ­βου­λίου Πλημ­με­λειο­δι­κών Ρόδου το έτος 2018 σε έναν κάτοικο της Ρόδου, που έχει κληθεί σε δίκη ενώπιον του Τρι­με­λούς Εφε­τείου Δωδε­κα­νή­σου επί κακουρ­γη­μά­των για την 5η Δεκεμ­βρίου 2019.

Σχετική ένσταση έχει ετοι­μά­σει και θα υπο­βά­λει αρμο­δίως ο συνή­γο­ρος του κ. Στέλιος Κιουρ­τζής.

Με το ίδιο βού­λευμα, το Δικα­στικό Συμ­βού­λιο, απε­φάνθη ότι δεν πρέπει να γίνει κατη­γο­ρία εις βάρος μιας συγ­γε­νούς του πρώτου κι ακόμη ενός Ροδίτη, που αντι­με­τώ­πι­ζαν την ίδια κατη­γο­ρία σε υπόθεση τρι­γω­νι­κής απάτης εις βάρος του ΙΚΑ ΕΤΑΜ.

Επι­πλέον το Συμ­βού­λιο Πλημ­με­λειο­δι­κών Ρόδου απε­φάνθη να μην γίνει κατη­γο­ρία εις βάρος του πρώτου για μερι­κό­τε­ρες πράξεις απάτης που φέρο­νται να τελέ­στη­καν κατά το χρονικό διά­στημα από τον Απρίλιο του 2010 έως το Δεκέμ­βριο του 2012.

Η έρευνα για την υπόθεση, που αφορά εικο­νι­κές ασφα­λί­σεις εργα­ζο­μέ­νων, κινή­θηκε μετά την υποβολή μήνυσης από την πρώην διευ­θύ­ντρια του ΙΚΑ ΕΤΑΜ Ρόδου κ. Μ. Καντα­ζί­δου.

Το ΙΚΑ-ΕΤΑΜ προ­χώ­ρησε, μέσω των αρμο­δίων οργάνων του, σε ελέγ­χους σε εργο­δό­τες που υπέ­βα­λαν Ανα­λυ­τική Περιο­δική Δήλωση (ΑΠΔ) με υψηλά ημε­ρο­μί­σθια, υψηλά ποσά εισφο­ρών και μεγάλο αριθμό εργα­ζο­μέ­νων, τόσο κοινών επι­χει­ρή­σεων όσο και οικο­δο­μι­κών έργων, οι οποίες δεν αντα­πο­κρί­νο­νταν σε πραγ­μα­τική απα­σχό­ληση.

Πιο συγκε­κρι­μένα αρμο­δίως διε­νερ­γή­θηκε έλεγχος στα βιβλία μιας ΕΠΕ, για δια­χεί­ριση περι­πτώ­σεων από τις οποίες προ­κύ­πτει ότι έχουν υπο­βλη­θεί Ανα­λυ­τι­κές Περιο­δι­κές Δηλώ­σεις (Α.Π.Δ) μέσω δια­δι­κτύου το περιε­χό­μενο των οποίων δεν αντα­πο­κρί­νε­ται όμως σε πραγ­μα­τική απα­σχό­ληση.

Η ΕΠΕ απε­γράφη στο Υπο­κα­τά­στημα Ι.Κ.Α. Αρχαγ­γέ­λου τον Μάιο του 2006.

Δηλώνει έδρα στην Κάλαθο και δύο παραρ­τή­ματα στη Νότια Ρόδο.

Φέρεται να παρέχει υπη­ρε­σίες ξενο­δο­χείου, εστια­το­ρίου και μπαρ με ημε­ρο­μη­νία έναρξης την 18η Μαΐου 2006.

Από την έρευνα προ­έ­κυψε ότι είχε μισθώ­σει τον Δεκέμ­βριο του 2005 ένα γραφείο για να το χρη­σι­μο­ποι­ή­σει ως έδρα της στην Κάλαθο, με συμ­φω­νη­τικό τον Ιούνιο του 2006 μίσθωσε ένα ξενο­δο­χείο και με ένα δεύτερο τον Ιανουά­ριο του 2003, ένα άλλο.

Από την έρευνα προ­έ­κυψε για την έδρα της επι­χεί­ρη­σης στην Κάλαθο ότι πρό­κει­ται για οικία και φέρεται να μην λει­τούρ­γησε ποτέ ως τέτοια.

Για το πρώτο παράρ­τημα της επι­χεί­ρη­σης δια­πι­στώ­θηκε ότι το ξενο­δο­χείο από το έτος 2010 λει­τουρ­γεί με άλλη επω­νυ­μία.

Στο δεύτερο παράρ­τημα βρέ­θη­καν οι εγκα­τα­στά­σεις του ξενο­δο­χείου κλει­στές και πλη­ρο­φο­ρίες από γεί­το­νες ανέ­φε­ραν ότι η επι­χεί­ρηση έπαψε να λει­τουρ­γεί τα τελευ­ταία πέντε χρόνια.

Αφού ελή­φθη­σαν συμπλη­ρω­μα­τι­κές κατα­θέ­σεις από εμπλε­κό­με­νους και συμ­βαλ­λό­με­νους με την ΕΠΕ, απο­φα­σί­στηκε η ανα­στολή υπο­βο­λής Α.Π.Δ μέσω δια­δι­κτύου.

Ζητή­θη­καν παρα­πέρα από την Διοί­κηση Ι.Κ.Α.-Ε.Τ.Α.Μ-Διεύθυνση Ασφά­λι­σης Εσόδων οι Ηλε­κτρο­νι­κές Διευ­θύν­σεις (ip) για τις οποίες έχουν σταλεί οι Α.Π.Δ για την χρονική περίοδο από 04/2006 έως 12/2012.

Στη συνέ­χεια ζητή­θηκε από εκπρό­σωπο της εται­ρείας να προ­σκο­μί­σει στοι­χεία για την απα­σχό­ληση του προ­σω­πι­κού για την περίοδο 2006-2012.

Από την έρευνα του ΙΚΑ φέρεται να προ­έ­κυψε ότι τελευ­ταίο έτος λει­τουρ­γίας της επι­χεί­ρη­σης ήταν το 2009.

Από το έτος 2010 και ύστερα δεν εμφα­νί­ζει καμία δρα­στη­ριό­τητα και η ασφά­λιση των δηλω­θέ­ντων (απα­σχο­λού­με­νων) στις Α.Π.Δ που υπο­βλή­θη­καν ηλε­κτρο­νικά, χρο­νι­κής περιό­δου 04/2010 έως και 12/2012, δεν αντα­πο­κρί­νο­νται σε πραγ­μα­τική απα­σχό­ληση και είναι εικο­νική.

Η εται­ρεία φέρεται να απα­σχο­λούσε και να ασφά­λιζε 14 εργα­ζο­μέ­νους.

Ο πρώτος κατη­γο­ρού­με­νος φέρεται κατά το χρονικό διά­στημα από τον Απρίλιο 2010 έως και τον Δεκέμ­βριο 2012, ως δια­χει­ρι­στής της ΕΠΕ, αθέμιτα απέ­κρυψε από τους υπαλ­λή­λους του ΙΚΑ – ΕΤΑΜ Ρόδου ότι η μίσθωση είχε δια­κο­πεί και ότι τελευ­ταίο έτος λει­τουρ­γίας της εται­ρείας ήταν το 2009 και αφε­τέ­ρου παρέ­στησε σε αυτούς ότι απα­σχο­λού­ντο στην εται­ρεία εργα­ζό­με­νοι, υπο­βάλ­λο­ντας μάλιστα στο άνω ίδρυμα περιο­δι­κές δηλώ­σεις ασφά­λι­σης, οι οποίες, όπως ήταν επόμενο, δεν αντα­πο­κρί­νο­νταν σε πραγ­μα­τική απα­σχό­ληση αλλά ήταν εικο­νι­κές.

Μεταξύ των εικο­νι­κώς ασφα­λι­σμέ­νων συγκα­τα­λέ­γο­νταν τόσο ο ίδιος, όσο και η αδελφή του, η σύζυγός του, ο αδελφός της, καθώς κι άλλα πρόσωπα με τα οποία προ­φα­νώς τον συνέ­δεαν φιλικοί δεσμοί.

Τούτο, όμως, είχε ως απο­τέ­λε­σμα, όπως υπο­στη­ρί­ζει ο συγκα­τη­γο­ρού­με­νός του, εκτός της ζημίας, από την μη κατα­βολή των εισφο­ρών και την χορή­γηση παροχών σε είδος, ύψους άνω των 76.102,05 ευρώ, που υπέστη το ΙΚΑ, να υποστεί την αντί­στοιχη ζημία και ο ίδιος, ο οποίος ήταν εταίρος στην ΕΠΕ, καθόσον μετά από καταγ­γε­λία που κατέ­θεσε το ΙΚΑ εις βάρος τους (ως δια­χει­ρι­στή και εταίρου αντί­στοιχα) τούτος, ως εργο­δό­της κατά τις δια­τά­ξεις του νόμου περί κοι­νω­νι­κής ασφά­λι­σης, φέρεται να οφείλει στο ίδρυμα, ως μέλος εται­ρίας, εις ολό­κλη­ρον το προ­α­να­φερ­θέν ποσό.

Επι­πλέον προ­έ­κυψε ότι ο πρώτος είχε λάβει μαζί με ακόμη 5 άτομα επι­δό­ματα ανερ­γίας από τον ΟΑΕΔ.

Ο κατη­γο­ρού­με­νος φέρεται ειδι­κό­τερα να παρέ­στησε σε υπαλ­λή­λους του ΟΑΕΔ ότι 15 εργα­ζό­με­νοι εργα­ζό­ντου­σαν από τον Απρίλιο του 2010 έως τον Δεκέμ­βριο του 2012 σε επι­χει­ρή­σεις εται­ρείας συμ­φε­ρό­ντων του ενώ αυτή είχε δια­κό­ψει την λει­τουρ­γία της από τον Ιούνιο του 2010.

Οι 15 υπάλ­λη­λοι κατα­χω­ρή­θη­καν ως άνεργοι και απε­κό­μη­σαν παρά­νομο όφελος από τον ΟΑΕΔ ύψους 56.008,54 ευρώ,