Ο “κρυμμένος θησαυρός” σε 65 CD που «καίνε» τους φοροφυγάδες

Έναν «κρυμ­μένο θησαυρό» πολλών δισε­κα­τομ­μυ­ρίων ευρώ από μεγάλες υπο­θέ­σεις φορο­δια­φυ­γής, «μαύρου χρή­μα­τος» και δια­φθορά άρχισαν να ανα­ζη­τούν στις διά­φο­ρες λίστες οι οικο­νο­μι­κοί εισαγ­γε­λείς και το ΣΔΟΕ κατ΄ εντολή του υπουρ­γού Επι­κρα­τείας κατά της Δια­φθο­ράς Π. Νικο­λούδη. Πριν από λίγες ημέρες ενο­ποι­ή­θηκε ηλε­κτρο­νικά το συσ­σω­ρευ­μένο από χρόνια ελεγ­κτικό υλικό από όλες τις λίστες Λαγκάρντ, Λιχτεν­στάιν, από εμβά­σματα και ακίνητα εξω­τε­ρι­κού και της Αρχής Κατα­πο­λέ­μη­σης της Νομι­μο­ποί­η­σης Εσόδων από Εγκλη­μα­τι­κές Δρα­στη­ριό­τη­τες. Αυτό ήταν το πρώτο και ουσια­στικό βήμα. Η ενο­ποί­ηση των στοι­χείων ανα­μέ­νε­ται να διευ­κο­λύ­νει σε μεγάλο βαθμό τους ελέγ­χους, τις δια­σταυ­ρώ­σεις, ενώ το ελεγ­κτικό έργο θα συντο­νί­ζε­ται κεντρικά και δεν θα χάνεται στα γρα­νά­ζια της γρα­φειο­κρα­τίας.

Οι ελεγ­κτές με το πάτημα μερικών πλή­κτρων στον υπο­λο­γι­στή τους θα γνω­ρί­ζουν για κάθε ελεγ­χό­μενο με βάση τον ΑΦΜ του σε ποιες λίστες βρί­σκε­ται το όνομά του και για ποιες υπο­θέ­σεις έχει «ανοι­χτούς λογα­ρια­σμούς» με την εφορία. Για παρά­δειγμα, ένας φορο­λο­γού­με­νος μπορεί να μη βρί­σκε­ται στη λίστα Λαγκάρντ αλλά να έχει αδι­καιο­λό­γητα εμβά­σματα στο εξω­τε­ρικό ή να κατέχει ακίνητο στο Λονδίνο, το οποίο δεν δικαιο­λο­γεί­ται από τα εισο­δή­ματα που έχει δηλώσει στην εφορία. Το σύστημα δηλαδή, θα κατευ­θύ­νει τον ελεγκτή σε ποιες υπο­θέ­σεις θα πρέπει να επι­κε­ντρω­θεί ο έλεγχος και τι ακριβώς θα πρέπει να ανα­ζη­τή­σει.

Το αμέσως επόμενο βήμα που σχε­διά­ζε­ται είναι η δημιουρ­γία ενός νέου Σώματος για τη διε­νέρ­γεια στο­χευ­μέ­νων φορο­λο­γι­κών ελέγχων που θα απο­τε­λεί­ται από «προ­σω­ρι­νούς» ελεγ­κτές, ενώ στη «μάχη» κατά της φορο­δια­φυ­γής ανα­μέ­νε­ται να συν­δρά­μουν ειδικοί σύμ­βου­λοι και εμπει­ρο­γνώ­μο­νες από κράτη μέλη της Ε.Ε.

Οι ελεγ­κτές έχουν μπροστά τους πολλή δουλειά, αφού στις λίστες υπάρ­χουν περίπου 25.000 μεγάλες υπο­θέ­σεις με «κρυφά» εισο­δή­ματα που σύμφωνα με τους πρώτους υπο­λο­γι­σμούς φθάνουν τα 15 δισε­κα­τομ­μύ­ρια ευρώ.

Ο υπουρ­γός Επι­κρα­τείας «τρέχει» ήδη τον έλεγχο 3.500 υπο­θέ­σεων για οφει­λό­με­νους φόρους ύψους 7,5 δισ. ευρώ, από τους οποίους ευελ­πι­στεί πως μέχρι το καλο­καίρι θα έχουν εισπρα­χθεί 2,5 δισ. ευρώ, ενώ στο στό­χα­στρο των ελεγ­κτών βρί­σκο­νται άλλες 22.000 υπο­θέ­σεις, ύψους αρκετών δισε­κα­τομ­μυ­ρίων ευρώ.

Η πάταξη της φορο­δια­φυ­γής σε όλα τα επίπεδα απο­τε­λεί πρω­ταρ­χικό στόχο της κυβέρ­νη­σης. Ωστόσο, επι­κε­ντρώ­νε­ται στους πλού­σιους φορο­φυ­γά­δες, με τον κ. Νικο­λούδη να δηλώνει χαρα­κτη­ρι­στικά «Δεν έχω τίποτα ενα­ντίον των πλού­σιων. Είμαι ενα­ντίον των ανέ­ντι­μων πλου­σίων. Και είμαι εδώ για να τους πιάσω».

Αν ο κ. Νικο­λού­δης κατα­φέ­ρει να εισπρά­ξει τα 2,5 δισ. ευρώ από τη φορο­δια­φυγή μέχρι το καλο­καίρι όπως λέει, τότε θα πρό­κει­ται για μια μεγάλη επι­τυ­χία και θα σταλούν μηνύ­ματα τόσο στο εσω­τε­ρικό της χώρας, όσο και στο εξω­τε­ρικό ότι η μάχη για την πάταξη της φορο­δια­φυ­γής και της δια­φθο­ράς όχι μόνο ξεκί­νησε, αλλά είναι και απο­τε­λε­σμα­τική. Βέβαια, αυτό μένει να απο­δει­χθεί στην πράξη.

Σύμφωνα με πλη­ρο­φο­ρίες, το επι­τε­λείο του υπουρ­γού Επι­κρα­τείας προ­χω­ρεί καθη­με­ρινά σε περίπου 200 δια­σταυ­ρώ­σεις ατόμων που βρί­σκο­νται στις λίστες Λαγκάρντ, των 54.000 που έβγαλαν εμβά­σματα στο εξω­τε­ρικό, Λιχτεν­στάιν, ακι­νή­των στο εξω­τε­ρικό, σκαφών και offshore, με σκοπό να ορι­στι­κο­ποι­ή­σει τα ποσά της φορο­δια­φυ­γής.

Στα CD όλες οι κινή­σεις

Στα 65 CD που έστει­λαν στους οικο­νο­μι­κούς εισαγ­γε­λείς οι τρά­πε­ζες, περι­λαμ­βά­νο­νται όλες οι κινή­σεις λογα­ρια­σμών (εκτός των λογα­ρια­σμών όψεως), κατα­θέ­σεων και εμβα­σμά­των των φυσικών προ­σώ­πων για τη χρονική περίοδο από 2000 μέχρι και 2012. Από τον έλεγχο που είχαν διε­νερ­γή­σει στα στοι­χεία αυτά οι ελεγ­κτές του ΣΔΟΕ και του Κέντρου Ελέγχου Φορο­λο­γού­με­νων Μεγάλου Πλούτου έχουν προ­κύ­ψει εντυ­πω­σιακά στοι­χεία.

• Ένα εκα­τομ­μύ­ριο κάτοχοι ΑΦΜ έχουν κατα­θέ­σεις άνω των 300.000 ευρώ.

• Έχουν ήδη δεσμευ­θεί λογα­ρια­σμοί με κατα­θέ­σεις από 100 εκατ. έως 1 δισ. ευρώ.

• 840 φυσικά πρόσωπα ανήκουν στην κατη­γο­ρία των πολύ μεγάλων κατα­θε­τών. Ανάμεσά τους γιατροί και φαρ­μα­κο­ποιοί, που εντο­πί­στη­καν με τρα­πε­ζι­κές κατα­θέ­σεις δεκάδων εκα­τομ­μυ­ρίων, που δεν δικαιο­λο­γού­νται από τις φορο­λο­γι­κές τους δηλώ­σεις.

• Στη μακρά λίστα των μεγα­λο­κα­τα­θε­τών περι­λαμ­βά­νο­νται αγρότες, μεσίτες, αρχι­τέ­κτο­νες, υπη­ρε­σίες τήρησης λογι­στι­κών γρα­φείων αλλά και ενοι­κιά­σεις γρα­φείων.

• Στη λίστα υπάρ­χουν φυσικά πρόσωπα που εμφά­νι­ζαν στη φορο­λο­γική τους δήλωση εισο­δή­ματα από 10.000 έως 50.000 ευρώ και εντο­πί­στη­καν με κατα­θέ­σεις εκα­τομ­μυ­ρίων.

Μερικές από τις πιο χαρα­κτη­ρι­στι­κές περι­πτώ­σεις, όπου δεσμεύ­τη­καν κατα­θέ­σεις και άλλα περιου­σιακά στοι­χεία είναι οι εξής:

• Πολι­τι­κός μηχα­νι­κός, ο οποίος από το 1997 μέχρι το 2008 εμφα­νί­ζε­ται να έχει κατα­θέ­σεις 70 εκατ. ευρώ, ενώ δικαιο­λο­γεί από τα εισο­δή­ματα, που έχει δηλώσει μόνο με 5 εκατ. ευρώ.

• Φαρ­μα­κο­ποιός στην Πάτρα, ο οποίος ασχο­λεί­ται παράλ­ληλα με ναυ­τι­λια­κές επι­χει­ρή­σεις, εμφα­νί­ζε­ται με κατα­θέ­σεις 50 εκατ. ευρώ, ενώ από τα δηλω­θέ­ντα εισο­δή­ματα του δικαιο­λο­γού­νται μόνο τα 17 εκατ. ευρώ.

• Ιδιο­κτή­της γνωστής αλυ­σί­δας σούπερ μάρκετ στη συμπρω­τεύ­ουσα από το 1996 μέχρι το 2010 εμφα­νί­ζει κατα­θέ­σεις 65 εκατ. ευρώ που δεν δικαιο­λο­γού­νται από τις φορο­λο­γι­κές του δηλώ­σεις, βάσει των οποίων έχουν δηλωθεί μόνο τα 15 εκατ. ευρώ.

Επι­χει­ρη­μα­τίας με κατα­θέ­σεις 60 εκατ. ευρώ, ο οποίος βάσει των δηλω­θέ­ντων εισο­δη­μά­των του για τη χρήση των ετών 1997 • 2005 δικαιο­λο­γεί 5 εκατ. ευρώ.

• Επι­χει­ρη­μα­τίας το 2010 είχε κατα­θέ­σεις ύψους 36,5 εκατ. ευρώ. Από τα δηλω­θέ­ντα εισο­δή­ματα του από 1996 μέχρι το 2010 δικαιο­λο­γού­νται 2,9 εκατ. ευρώ.

• Με κατα­θέ­σεις 50 εκατ. ευρώ εμφα­νί­ζε­ται ένας ακόμη ελεγ­χό­με­νος, ο οποίος από το 1996 μέχρι το 2006 δήλωσε μόνον τα 7 εκατ. ευρώ.

• Από τρα­πε­ζι­κούς λογα­ρια­σμούς μεγα­λο­κα­τα­θέτη εμφα­νί­ζε­ται ποσόν 9 εκατ. ευρώ. Ωστόσο με βάση τις δηλώ­σεις εισο­δη­μά­των του δικαιο­λο­γεί μόλις 303.000 ευρώ.

Ο έλεγχος στους τρα­πε­ζι­κούς λογα­ρια­σμούς των μεγα­λο­κα­τα­θε­τών και η δια­σταύ­ρωσή τους με τις δηλω­θέ­ντα εισο­δή­ματά τους, «ξεκόλ­λησε» σχετικά πρό­σφατα, καθώς συστά­θηκε ειδικό τμήμα ελέγχου του ΣΔΟΕ, που απο­τε­λεί­ται από 20 επί­λε­κτους υπαλ­λή­λους, οι οποίοι κινού­νται και λει­τουρ­γούν σε συνεν­νό­ηση με τους οικο­νο­μι­κούς εισαγ­γε­λείς, αλλά στην πορεία και στην κατεύ­θυνση που χαράζει ο υπουρ­γός Επι­κρα­τείας Π. Νικο­λού­δης.

Σημειώ­νε­ται ότι στα 65 CD περι­λαμ­βά­νο­νται και οι Έλληνες κατα­θέ­τες της λίστας Λαγκάρντ, με κατα­θέ­σεις εκα­τομ­μυ­ρίων στην ελβε­τική τράπεζα HSBC.

Λίστα Λαγκάρντ

Ο έλεγχος των προ­σώ­πων της λίστας παρου­σιά­ζει εξαι­ρε­τι­κές δυσκο­λίες και γι΄ αυτό εμφα­νί­ζε­ται να προ­χω­ρεί με ρυθμούς χελώνας. Παρά το γεγονός ότι τα στοι­χεία βρί­σκο­νται στα «χέρια» του ΣΔΟΕ από το 2012, από τους 2.062 λογα­ρια­σμούς της λίστας έχουν ταυ­το­ποι­η­θεί 1.740 φυσικά και νομικά πρόσωπα. Από αυτά τα 900 ονόματα παρου­σί­α­ζαν μηδε­νικό υπό­λοιπο. Μέχρι σήμερα, έχει ολο­κλη­ρω­θεί ο έλεγχος περίπου 50 ονο­μά­των.

Σύμφωνα με πλη­ρο­φο­ρίες, από τους κατα­θέ­τες για τους οποίους ολο­κλη­ρώ­θηκε ο έλεγχος και ανοί­χθη­καν οι τρα­πε­ζι­κοί λογα­ρια­σμοί τους δια­πι­στώ­θηκε ότι δια­τη­ρούν στην Ελλάδα πολ­λα­πλά­σιες κατα­θέ­σεις από ό,τι είχαν στην HSBC. Μάλιστα ακόμη και κατα­θέ­τες που εμφα­νί­ζο­νται με μηδε­νικά υπό­λοιπα στην HSBC, εντο­πί­στη­καν να δια­θέ­τουν μεγά­λους τρα­πε­ζι­κούς λογα­ρια­σμούς στην Ελλάδα. Από τον έλεγχο δια­πι­στώ­θη­καν δια­φο­ρές στο φορο­λο­γη­τέο εισό­δημά τους που κυμαί­νο­νται από 300.000 ευρώ έως και 6,5 εκατ. ευρώ. Οι δια­φο­ρές αυτές που δεν δικαιο­λο­γού­νται θα φορο­λο­γη­θούν με τον ανώτατο συντε­λε­στή 42% και θα επι­βλη­θούν τα πρό­στιμα και οι προ­σαυ­ξή­σεις που αντι­στοι­χούν.

Πώς όμως προ­έ­κυ­ψαν αυτές οι δια­φο­ρές που αφορούν από­κρυψη φορο­λο­γη­τέας ύλης;.. Καταρ­χάς εκτός των κατα­θέ­σεων στην HSBC υπο­λο­γί­στη­καν και οι κατα­θέ­σεις που δια­τη­ρούν σε ελλη­νι­κές τρά­πε­ζες και οι οποίες είναι πολ­λα­πλά­σιες… Προ­κει­μέ­νου να ελεγ­χθεί από­κρυψη φορο­λο­γη­τέου εισο­δή­μα­τος έγινε αντι­πα­ρα­βολή με το έντυπο Ε1και Ε9 των φορο­λο­γι­κών τους δηλώ­σεων που υπέ­βαλ­λαν τα οικο­νο­μικά έτη 2.000 έως και 2008, όπως επίσης και διάφορα φορο­λο­γικά στοι­χεία που δια­θέ­τει για τον καθένα τους το ΣΔΟΕ. Όπως προ­έ­κυψε οι περισ­σό­τε­ροι δήλωναν στην εφορία ετήσιο εισό­δημα από 10.000 ευρώ-100.000 ευρώ ενώ την ίδια ώρα οι κατα­θέ­σεις τους στην Ελβετία και στην Ελλάδα κυμαί­νο­νται από 800.000 ευρώ έως αρκετά εκα­τομ­μύ­ρια. Απο­τέ­λε­σμα να καλού­νται από την εφορία να υπο­βά­λουν συμπλη­ρω­μα­τι­κές δηλώ­σεις για να δικαιο­λο­γή­σουν τις δια­φο­ρές, ενώ σε όσες περι­πτώ­σεις δεν δικαιο­λο­γού­νται επι­βάλ­λο­νται φόροι και πρό­στιμα.

Φορο­λο­γού­με­νοι μεγάλου πλούτου – μεγάλες επι­χει­ρή­σεις

Αντι­μέ­τω­ποι με εξο­νυ­χι­στικό έλεγχο «πόθεν έσχες» βρί­σκο­νται φορο­λο­γού­με­νοι μεγάλης οικο­νο­μι­κής επι­φά­νειας καθώς και μεγάλες επι­χει­ρή­σεις. Στους φορο­λο­γού­με­νους μεγάλου πλούτου οι ελεγ­κτι­κές αρχές «ξεσκο­νί­ζουν» όλα τα εισο­δή­ματα και τα περιου­σιακά τους στοι­χεία. Πέρυσι διε­νερ­γή­θη­καν 1.700 έλεγχοι, σε μεγάλες επι­χει­ρή­σεις και φυσικά πρόσωπα μεγάλου πλούτου κατα­λο­γί­στη­καν φόροι και πρό­στιμα άνω των 2,2 δισ. ευρώ εισπρά­χθη­καν περίπου 270 εκατ. ευρώ.

Μεγα­λο­κα­τα­θέ­τες

Οι έρευνες εστιά­ζο­νται στους μεγα­λο­κα­τα­θέ­τες.

Από τις πρώτες κιόλας ημέρες που ανέλαβε ο κ. Νικο­λού­δης δεσμεύ­τη­καν από 17 μεγα­λο­κα­τα­θέ­τες περίπου 404 εκα­τομ­μύ­ρια ευρώ, για τα οποία υπάρ­χουν ενδεί­ξεις ότι, υπερ­βαί­νουν τα δηλω­θέ­ντα εισο­δή­ματά τους, ενώ παράλ­ληλα δεσμεύ­τη­καν ακίνητα, τρα­πε­ζι­κές θυρίδες κ.λπ. Οι μεγα­λο­κα­τα­θέ­τες αυτοί, που έχουν μπει σε καθε­στώς ποι­νι­κού ελέγχου για τα κακουρ­γή­ματα της φορο­δια­φυ­γής και του ξεπλύ­μα­τος βρό­μι­κου χρή­μα­τος, προ­έ­κυ­ψαν από την αξιο­ποί­ηση των 65 CD, με τα ονόματα όλων των κατα­θε­τών, ανε­ξαρ­τή­του ποσού, σε ελλη­νι­κές τρά­πε­ζες, όπου περι­λαμ­βά­νο­νται και όλοι όσοι έχουν στείλει χρη­μα­τικά ποσά μέσω εμβα­σμά­των σε τρά­πε­ζες του εξω­τε­ρι­κού.

Στα CD αυτά περι­λαμ­βά­νο­νται – σύμφωνα με πλη­ρο­φο­ρίες – και τα ονόματα των 3.500 μεγα­λο­κα­τα­θε­τών και επεν­δυ­τών.

Τα πρόσωπα αυτά φέρο­νται να κατέ­χουν σε τρα­πε­ζι­κούς λογα­ρια­σμούς και μετοχές το ποσό των 7,5 δισ. ευρω, το οποίο έχει απο­κρυ­βεί.

Offshore εται­ρείες

Στο υπουρ­γείο Οικο­νο­μι­κών είναι κατα­γε­γραμ­μέ­νες περισ­σό­τε­ρες από 2.000 υπε­ρά­κτιες (offshore) εται­ρείες, οι οποίες κατά κύριο λόγο δημιουρ­γή­θη­καν προ­κει­μέ­νου να λει­τουρ­γή­σουν ως βιτρίνα για την ιδιο­κτη­σία ακι­νή­των, κυρίως πολυ­τε­λών και μεγάλης αξίας. Το 2014 ολο­κλη­ρώ­θηκε ο έλεγχος σε 117 υπο­θέ­σεις οffshore εται­ρειών. Στις υπο­θέ­σεις αυτές κατα­λο­γί­στη­καν φόροι και πρό­στιμα ύψους 51,07 εκατ., αλλά εισπρά­χθη­καν μόλις 15,1 εκατ. ευρώ.

Εμβά­σματα

Από τον έλεγχο των 54.000 εμβα­σμά­των εξω­τε­ρι­κού που είχαν προ­έλ­θει από τα στοι­χεία της Τρά­πε­ζας της Ελλάδος, δια­πι­στώ­θηκε ότι περίπου 17.000 φορο­λο­γού­με­νοι, οι οποίοι την τριετία 2009-2011 μετέ­φε­ραν σημα­ντικά ποσά στο εξω­τε­ρικό, τα οποία, μέσα από μια πρώτη σύγκριση, δεν δικαιο­λο­γού­νταν από τα ποσά που είχαν δηλώσει ως εισό­δημα. Ο έλεγχος συνε­χί­ζε­ται και βεβαιώ­νο­νται συνεχώς ποσά σε φορο­λο­γού­με­νους που δεν κατα­φέρ­νουν να δικαιο­λο­γή­σουν τα ποσά που έβγαλαν στο εξω­τε­ρικό. Σύμφωνα με τα στοι­χεία της Γενικής Γραμ­μα­τείας Δημο­σίων Εσόδων το 2014 ολο­κλη­ρώ­θηκε ο έλεγχος σε 538 υπο­θέ­σεις εμβα­σμά­των με τα ποσά των φόρων και προ­στί­μων που κατα­λο­γί­στη­καν να φθάνουν 174,45 εκατ. ευρώ ενώ εισπρά­χθη­καν 35,49 εκατ. ευρώ.

Οι λίστες της φορο­δια­φυ­γής και του πλούτου

1 Τα 65 CD

Περι­λαμ­βά­νουν όλες τις κινή­σεις λογα­ρια­σμών (εκτός των λογα­ρια­σμών όψεως), κατα­θέ­σεων και εμβα­σμά­των των φυσικών προ­σώ­πων για τη χρονική περίοδο από 2000 μέχρι και 2012 που έστει­λαν οι τρά­πε­ζες. Από τον έλεγχο προ­κύ­πτουν εντυ­πω­σιακά στοι­χεία, όπως 1 εκατ. κάτοχοι ΑΦΜ που έχουν κατα­θέ­σεις άνω των 300.000 ευρώ.

2 Ακίνητα Λον­δί­νου

Οι ελεγ­κτι­κοί μηχα­νι­σμοί της Ελλάδας έχουν παρα­λά­βει από τη Βρε­τα­νία μια λίστα με 400 ονο­μα­τε­πώ­νυμα Ελλήνων που αγό­ρα­σαν ή πού­λη­σαν ακίνητα στο Λονδίνο, ενώ υπάρ­χουν και οι διευ­θύν­σεις και πλήρη στοι­χεία για το είδος, την επι­φά­νεια και τη χρήση τους. Στον κατά­λογο περιέ­χο­νται γνωστά ονόματα επι­χει­ρη­μα­τιών, πολι­τι­κών, αθλητών, καλ­λι­τε­χνών, τρα­πε­ζι­τών, εφο­πλι­στών, γιατρών, δικη­γό­ρων αλλά και… δημο­σίων υπαλ­λή­λων.

3 Λίστα Λου­ξεμ­βούρ­γου

Τα στοι­χεία της λίστας Λου­ξεμ­βούρ­γου ήρθαν στην Ελλάδα τον Σεπτέμ­βριο του 2012 και δια­βι­βά­στη­καν το ΣΔΟΕ για όλες τις απα­ραί­τη­τες ενέρ­γειες ελέγχου και δια­πί­στω­σης ενδε­χό­με­νων φορο­λο­γι­κών παρεμ­βά­σεων.

Οι πλη­ρο­φο­ρίες ανα­φέ­ρουν ότι πρό­κει­ται για πάνω από 4.000 κατα­θέ­τες που δια­τη­ρούν λογα­ρια­σμούς με υψηλά ποσά σε τρά­πε­ζες του Λου­ξεμ­βούρ­γου. Μέχρι στιγμής πάντως δεν υπάρχει πλη­ρο­φό­ρηση για τους ελέγ­χους που έχουν ολο­κλη­ρω­θεί.

4 Λίστα Λιχτεν­στάϊν

Η «λίστα Λιχτεν­στάιν» ή «λίστα Κίμπερ», που είχε αντι­γρά­ψει ο υπάλ­λη­λος της τρά­πε­ζας LGT του Λιχτεν­στάιν Χάινριχ Κίμπερ, περιέ­χει 4.527 ονόματα κατα­θε­τών, μεταξύ των οποίων και Ελληνες.

Στο ΣΔΟΕ περι­ήλ­θαν στοι­χεία για 17 υπο­θέ­σεις, οι οποίες αφο­ρού­σαν φορο­λο­γι­κούς κατοί­κους Ελλάδας που είχαν κατα­θέ­σεις στο Λιχτεν­στάιν, οι υπο­θέ­σεις αυτές ελέγ­χθη­καν και με βάση τα εν λόγω στοι­χεία δεν κατέστη δυνατόν να στοι­χειο­θε­τή­σουν φορο­λο­γι­κές ή άλλου είδους παρα­βά­σεις.

5 Λίστα Λαγκάρντ

Από τους 2.062 λογα­ρια­σμούς της λίστας έχουν ταυ­το­ποι­η­θεί 1.740 φυσικά και νομικά πρόσωπα. Από αυτά τα 900 ονόματα παρου­σί­α­ζαν μηδε­νικό υπό­λοιπο. Μέχρι σήμερα, έχει ολο­κλη­ρω­θεί ο έλεγχος περίπου 50 ονο­μά­των.

6 Λίστα offshore εται­ρειών

Η λίστα περι­λαμ­βά­νει 2.000 υπε­ρά­κτιες (offshore) εται­ρείες, οι οποίες κατά κύριο λόγο δημιουρ­γή­θη­καν προ­κει­μέ­νου να λει­τουρ­γή­σουν ως βιτρίνα για την ιδιο­κτη­σία ακι­νή­των, κυρίως πολυ­τε­λών και μεγάλης αξίας. Το 2014 ολο­κλη­ρώ­θηκε ο έλεγχος σε 117 υπο­θέ­σεις οffshore εται­ριών. Στις υπο­θέ­σεις αυτές κατα­λο­γί­στη­καν φόροι και πρό­στιμα ύψους 51,07 εκατ. ευρώ αλλά εισπρά­χθη­καν μόλις 15,1 εκατ. ευρώ.

7 Εμβά­σματα του εξω­τε­ρι­κού

Ελέγ­χο­νται περίπου 17.000 φορο­λο­γού­με­νοι με αδι­καιο­λό­γη­τες κατα­θέ­σεις. Το 2014 ολο­κλη­ρώ­θηκε ο έλεγχος σε 538 υπο­θέ­σεις εμβα­σμά­των με τα ποσά των φόρων και προ­στί­μων που κατα­λο­γί­στη­καν να φθάνουν 174,45 εκατ. ευρώ, ενώ εισπρά­χθη­καν 35,49 εκατ. ευρώ.

Ημε­ρη­σία