RIS και ηλεκτρονικές πληρωμές: Τι αλλάζει για επιχειρήσεις και επαγγελματίες

Νέες ρυθ­μί­σεις φέρνει το νομο­σχέ­διο για την ενί­σχυση της κεφα­λαια­γο­ράς, που κατα­τέ­θηκε στη Βουλή, για όσους επαγ­γελ­μα­τίες και επι­χει­ρή­σεις χρη­σι­μο­ποιούν ηλε­κτρο­νι­κές πλη­ρω­μές μέσω της υπη­ρε­σίας IRIS. Όσοι δηλώ­νουν λογα­ρια­σμό για εισπρά­ξεις με IRIS, θα πρέπει πλέον να περνούν υπο­χρε­ω­τικά από έλεγχο για να δια­πι­στώ­νε­ται ότι ο λογα­ρια­σμός έχει δηλωθεί στην ΑΑΔΕ ως επαγ­γελ­μα­τι­κός. Η ευθύνη γι’ αυτή τη δια­σταύ­ρωση μετα­φέ­ρε­ται στους Παρό­χους Υπη­ρε­σιών Πλη­ρω­μών – δηλαδή στις τρά­πε­ζες και τις εται­ρείες fintech – ενώ η ΔΙΑΣ Α.Ε. ανα­λαμ­βά­νει ρόλο τεχνι­κού δια­με­σο­λα­βητή, προ­χω­ρώ­ντας σε real-time έλεγχο των στοι­χείων με το μητρώο της ΑΑΔΕ.

Για να κατα­στεί εφικτή αυτή η επε­ξερ­γα­σία, απαι­τεί­ται η ύπαρξη επαρ­κούς νομικής βάσης από πλευράς της ΔΙΑΣ, καθώς πρό­κει­ται για δια­χεί­ριση προ­σω­πι­κών δεδο­μέ­νων. Οι υπη­ρε­σίες IRIS P2P (μετα­φο­ρές μεταξύ ιδιωτών) και IRIS P2B (πλη­ρω­μές από ιδιώτη σε επι­χεί­ρηση με QR code) προ­ϋ­πο­θέ­τουν πλέον δια­σταύ­ρωση με το φορο­λο­γικό προφίλ του χρήστη, ώστε να επι­βε­βαιώ­νε­ται ότι οι λογα­ρια­σμοί είναι δηλω­μέ­νοι ως επαγ­γελ­μα­τι­κοί.

Παράλ­ληλα, προ­στί­θε­ται νέα υπο­χρέ­ωση για όλες τις επι­χει­ρή­σεις και τα νομικά πρόσωπα που συναλ­λάσ­σο­νται με φυσικά πρόσωπα (κατα­να­λω­τές): θα πρέπει υπο­χρε­ω­τικά να απο­δέ­χο­νται πλη­ρω­μές και μέσω υπη­ρε­σιών άμεσης πλη­ρω­μής όπως το IRIS, όπως ακριβώς ισχύει σήμερα με την αποδοχή καρτών POS.

Στο ίδιο νομο­σχέ­διο περι­λαμ­βά­νε­ται και ρύθμιση που αφορά την προ­στα­σία των χρη­μά­των που δια­τη­ρούν οι πολίτες σε ηλε­κτρο­νι­κές πλατ­φόρ­μες πλη­ρω­μών, όπως η Revolut, η Viva Wallet και άλλα ιδρύ­ματα ηλε­κτρο­νι­κού χρή­μα­τος. Η σχετική τρο­πο­λο­γία τρο­πο­ποιεί το άρθρο 10 του ν. 4537/2018 και προ­βλέ­πει ότι τα χρήματα σε αυτά τα ιδρύ­ματα δεν μπορούν να κατα­σχε­θούν σε περί­πτωση εκκα­θά­ρι­σης, βάσει των δια­τά­ξεων των άρθρων 145 και 153 του ν. 4261/2014.

Ειδι­κό­τερα, προ­βλέ­πε­ται πως οι λογα­ρια­σμοί στους οποίους τηρού­νται τα κεφά­λαια των πελατών σε συνερ­γα­ζό­μενα πιστω­τικά ιδρύ­ματα είναι ακα­τά­σχε­τοι. Δεν λογί­ζο­νται ως μέρος της περιου­σίας της εται­ρείας και δεν μπορούν να απο­τε­λέ­σουν αντι­κεί­μενο διεκ­δι­κή­σεων από προ­μη­θευ­τές, ασφα­λι­στικά ταμεία ή την Εφορία.

Συμ­βα­τό­τητα με την ευρω­παϊκή οδηγία PSD2

Η νέα ρύθμιση συνάδει πλήρως με την ευρω­παϊκή οδηγία PSD2 (2015/2366), η οποία επι­βάλ­λει στα κράτη-μέλη να προ­στα­τεύ­ουν τα κεφά­λαια των πελατών χρη­μα­το­πι­στω­τι­κών ιδρυ­μά­των, ακόμα και σε περι­πτώ­σεις πτώ­χευ­σης ή εκκα­θά­ρι­σης.

Σύμφωνα με τις πρώτες παρα­γρά­φους του άρθρου 10, τα ιδρύ­ματα πλη­ρω­μών και ηλε­κτρο­νι­κού χρή­μα­τος οφεί­λουν να δια­χω­ρί­ζουν τα χρήματα των πελατών από τα δικά τους και να τα προ­στα­τεύ­ουν είτε μέσω ειδικών τρα­πε­ζι­κών λογα­ρια­σμών (segregated accounts), είτε μέσω ασφά­λι­σης ή εγγύ­η­σης από τρίτο φορέα.

Με τη νέα παρά­γραφο, διευ­κρι­νί­ζε­ται ότι, σε περί­πτωση ειδικής εκκα­θά­ρι­σης, τα δεσμευ­μένα ποσά δεν περι­λαμ­βά­νο­νται στη δια­δι­κα­σία ρευ­στο­ποί­η­σης και επι­στρέ­φο­νται άμεσα στους πελάτες, πριν από οποιον­δή­ποτε άλλο πιστωτή.

Πηγή: newmoney.gr