Ιστορίες φοροδιαφυγής: Γιατροί, δικηγόροι αλλά και κρατικοί φορείς, δημόσιοι υπάλληλοι και συνταξιούχοι

Αύξηση 57,7% στους φορο­ε­λέγ­χους από την ΑΑΔΕ

Ιδιαι­τέ­ρως απο­δο­τική απο­δεί­χθηκε η φορο­λο­γική διοί­κηση το 2017 στο κυνήγι της φορο­δια­φυ­γής, καθώς αύξησε κατά 57% τους ελέγ­χους σε σύγκριση με το 2016, απο­κα­λύ­πτο­ντας εντυ­πω­σια­κές περι­πτώ­σεις φορο­δια­φυ­γής.

Στον απο­λο­γι­σμό δράσης που παρου­σί­ασε η Ανε­ξάρ­τητη Αρχή Δημο­σίων Εσόδων, δια­πι­στώ­νε­ται σημα­ντική υπέρ­βαση στόχων που είχαν τεθεί με το επι­χει­ρη­σιακό σχέδιο του 2017, ενώ περι­λαμ­βά­νε­ται και ενδει­κτι­κός κατά­λο­γος των απο­τε­λε­σμά­των μερικών επι­τό­πιων ελέγχων και ερευνών που ολο­κλη­ρώ­θη­καν εντός της χρονιάς.

Συγκε­κρι­μένα:

1.Επι­χει­ρή­σεις Εστί­α­σης – Του­ρι­σμού

-Στοχευμένος μερικός επι­τό­πιος έλεγχος σε μεγάλη νυχτε­ρινή πίστα των Αθηνών, όπου δια­πι­στώ­θηκε η μη έκδοση 32 φορο­λο­γι­κών στοι­χείων, αξίας 6.500,00€, με συνέ­πεια την 48ώρη ανα­στολή λει­τουρ­γίας της επι­χεί­ρη­σης. Ο ως άνω προ­λη­πτι­κός έλεγχος εξε­λί­χθηκε σε έρευνα η οποία επε­κτά­θηκε σε γνωστό καλ­λι­τέ­χνη. Εντο­πί­σθηκε η μη υποβολή δήλωσης φορο­λο­γίας εισο­δή­μα­τος φορο­λο­γι­κού έτους 2015, ενώ συνε­πεία του ελέγχου, ο καλ­λι­τέ­χνης υπέβαλε φορο­λο­γική δήλωση, στην οποία συμπε­ριέ­λαβε ακα­θά­ρι­στα έσοδα 620.000€, με ανα­λο­γού­ντα φόρο εισο­δή­μα­τος 181.180,72€.

-Στοχευμένος μερικός επι­τό­πιος έλεγχος σε μεγάλη νυχτε­ρινή πίστα της παρα­λια­κής, όπου λόγω ληξι­προ­θέ­σμων οφειλών Φ.Π.Α. άνω του ποσού των 1.200.000€, η Υ.Ε.Δ.Δ.Ε. Αττικής με τη συν­δρομή της Επι­χει­ρη­σια­κής Μονάδας Είσπρα­ξης προ­έ­βη­σαν σε άμεση κατά­σχεση της ημε­ρή­σιας είσπρα­ξης.

Παράλ­ληλα δια­πι­στώ­θη­καν: Η μη υποβολή δήλωσης φορο­λο­γίας εισο­δή­μα­τος φορο­λο­γι­κού έτους 2015, καθώς και ανα­κρι­βής υποβολή δηλώ­σεων Φ.Π.Α. για τις χρήσεις 2016 και 2017. Συνε­πεία του ελέγχου, η επι­χεί­ρηση προέβη σε υποβολή της αντί­στοι­χης φορο­λο­γι­κής δήλωσης για τη χρήση 2015, στην οποία συμπε­ριε­λή­φθη­σαν ακα­θά­ρι­στα έσοδα 2.099.520€, φορο­λο­γη­τέα κέρδη 769.198€, ενώ το βεβαιω­θέν ποσό φόρου ανήλθε σε 197.906€. Παράλ­ληλα υπε­βλή­θη­σαν τρο­πο­ποι­η­τι­κές δηλώ­σεις Φ.Π.Α. χρήσεων 2016 και 2017, βάσει των οποίων δηλώ­θη­καν επι­πλέον εκροές ύψους 2.016.114€, ανα­λο­γού­ντα φόρου 245.683,47€.

-Σε διε­νερ­γού­μενο προ­λη­πτικό έλεγχο σε Καφέ-Μπαρ σε γνωστό νησί της Δωδε­κα­νή­σου, εντο­πί­σθηκε η έκδοση φορο­λο­γι­κών στοι­χείων από Φορο­λο­γικό Μηχα­νι­σμό με στοι­χεία άλλης ανύ­παρ­κτης επι­χεί­ρη­σης.

– Σε στο­χευ­μένο μερικό επι­τό­πιο έλεγχο σε γνωστό κοσμο­πο­λί­τικο νησί των Κυκλά­δων, σε εστια­τό­ριο ξενο­δο­χείου, από αντι­πα­ρα­βο­λικό έλεγχο των εκδο­θέ­ντων μέσω ΦΤΜ φορο­λο­γι­κών στοι­χείων και του POS της επι­χεί­ρη­σης, εντο­πί­σθηκε η μη έκδοση 65 απο­δεί­ξεων λια­νι­κής πώλησης αξίας 23.675,50€ για μόλις μια ημέρα. Η υπόθεση μετε­ξε­λί­χθηκε σε έρευνα.

-Σε στο­χευ­μένο μερικό επι­τό­πιο έλεγχο σε επι­χεί­ρηση εστί­α­σης σε νησί του Ιονίου, πέραν της μη έκδοσης 48 απο­δεί­ξεων λια­νι­κής πώλησης κατά την ημέρα του ελέγχου, προ­έ­κυψε η έκδοση φορο­λο­γι­κών στοι­χείων μέσω ΦΤΜ και η συστη­μα­τική εν συνε­χεία ακύρωσή τους. Η αξία των φορο­λο­γι­κών στοι­χείων που είχαν ακυ­ρω­θεί κατά την ημέρα του ελέγχου ξεπερ­νούσε τα 1.000€.

-Σε επι­χει­ρή­σεις καφέ γνωστής αλυ­σί­δας, εντο­πί­σθηκε η μη έκδοση 80 και 74 φορο­λο­γι­κών στοι­χείων στην ευρύ­τερη περιοχή της Λάρισας και της Θεσ­σα­λο­νί­κης αντί­στοιχα. Η υπόθεση μετε­ξε­λί­χθηκε σε έρευνα.

-Σε επι­χεί­ρηση εστί­α­σης (creperie) σε γνωστό νησί των Σπο­ρά­δων δια­πι­στώ­θη­καν 655 περι­πτώ­σεις μη έκδοσης φορο­λο­γι­κών στοι­χείων σε διά­στημα μόλις πέντε (5) ημερών (από 17 έως 21/8).

-Σε στο­χευ­μένο μερικό επι­τό­πιο φορο­λο­γικό έλεγχο στην ευρύ­τερη περιοχή του Ν.Μεσ­ση­νίας σε επι­χεί­ρηση με αντι­κεί­μενο εργα­σιών ΣΝΑΚ ΚΑΦΕ δια­πι­στώ­θηκε η ανα­κριβή έκδοση 44 φορο­λο­γι­κών στοι­χείων αξίας 163,6 ευρώ. Η επι­χεί­ρηση προ­έ­βαινε σε συστη­μα­τική έκδοση υπο­τι­μο­λο­γη­μέ­νων φορο­λο­γι­κών στοι­χείων, όχι με βάση την τιμή του τιμο­κα­τα­λό­γου της, αλλά με αξία 0,10€ για κάθε πωλού­μενο είδος.

-Σε γνωστό νησί των Κυκλά­δων, στο πλαίσιο διε­νέρ­γειας προ­λη­πτι­κού ελέγχου σε επι­χεί­ρηση ενοι­κί­α­σης πολυ­τε­λών του­ρι­στι­κών κατα­λυ­μά­των, κατα­σχέ­θη­καν ανε­πί­σημα βιβλία κατα­χώ­ρη­σης πελατών, καθώς και στελέχη απο­δεί­ξεων παροχής υπη­ρε­σιών για τα έτη από το 2010 έως και την ημε­ρο­μη­νία του ελέγχου. Η εκτι­μώ­μενη φορο­δια­φυγή ανέρ­χε­ται στις 500.000€ περίπου. Η υπόθεση έχει μετε­ξε­λι­χθεί σε έρευνα.

-Σε κοσμο­πο­λί­τικο νησί των Κυκλά­δων, στο πλαίσιο διε­νέρ­γειας προ­λη­πτι­κού ελέγχου, εντο­πί­σθηκε επι­χεί­ρηση που διε­νερ­γεί περι­η­γη­τι­κές εκδρο­μές με πλοιά­ρια γύρω από το νησί, χωρίς να έχει απο­δώ­σει Φ.Π.Α. ύψους 330.000€, φόρος ο οποίος συνε­πεία του ελέγχου απο­δό­θηκε στη συνέ­χεια από την επι­χεί­ρηση. Συνε­πεία του ελέγχου ήταν η ανά­πτυξη επι­χει­ρη­σια­κού σχεδίου δράσης για τις Ν.Ε.Π.Α.

-Κατόπιν αξιο­ποί­η­σης πλη­ρο­φο­ριών, εντο­πί­σθηκε επι­χεί­ρηση που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται στο χώρο παροχής υπη­ρε­σιών spa εντός πολυ­τε­λών ξενο­δο­χείων στη Ρόδο και τη Μύκονο, να χρη­σι­μο­ποιεί παρά­νομα POS συν­δε­δε­μένα με αλλο­δαπό πάροχο. Τα ως άνω POSκατα­σχέ­θη­καν και δια­βι­βά­στη­καν στην αρμόδια εισαγ­γε­λική αρχή για την άσκηση ποι­νι­κής δίωξης.

-Σε προ­λη­πτικό έλεγχο σε νησί του Ιονίου σε εται­ρεία ενοι­κιά­σεως αυτο­κι­νή­των – μοτο­συ­κλε­τών δια­πι­στώ­θηκε η μη έκδοση 22 φορο­λο­γι­κών στοι­χείων αξίας 2.450,00 € .

2. Λοιπές Επι­χει­ρή­σεις

-Στοχευμένος έλεγχος σε Ανώνυμη Βιο­μη­χα­νική και Εμπο­ρική Επι­χεί­ρηση με αντι­κεί­μενο εργα­σιών την εμπορία και επε­ξερ­γα­σία κρέατος, κατά τον οποίο προ­έ­κυψε διό­γκωση των δαπανών κατά 2.394.797,77€ για τη χρήση 2014 και κατά 1.179.279,09€ για τη χρήση 2015 και την κατ΄ αυτόν τον τρόπο σημα­ντική μείωση των φορο­λο­γη­τέων κερδών. Η διό­γκωση των δαπανών έγινε μέσω της δημιουρ­γίας σχη­μα­τι­σμού προ­βλέ­ψεων επι­σφα­λών απαι­τή­σεων, κατά παρέκ­κλιση των όσων προ­βλέ­πο­νται από τις ισχύ­ου­σες δια­τά­ξεις.

-Σε στο­χευ­μένο μερικό επι­τό­πιο έλεγχο που διε­νερ­γή­θηκε σε επι­χεί­ρηση εμπο­ρίας ενδυ­μά­των στην ευρύ­τερη περιοχή της Βοιω­τίας, εντο­πί­σθηκε μεγάλης έκτασης φορο­δια­φυγή από πωλή­σεις διε­νερ­γού­με­νες μέσω Facebook που απο­στέλ­λο­νταν σε όλη την Ελλάδα. Εκτι­μά­ται ότι σε διά­στημα μόλις επτά (7) μηνών δεν εκδό­θη­καν 3.500 απο­δεί­ξεις λια­νι­κής πώλησης συνο­λι­κής αξίας 300.000€. Η υπόθεση μετε­ξε­λί­χθηκε σε έρευνα.

-Σε στο­χευ­μέ­νους μερι­κούς επι­τό­πιους ελέγ­χους σε ανα­ψυ­κτή­ρια που στε­γά­ζο­νται σε αρχαιο­λο­γι­κούς χώρους, προ­έ­κυψε κατά την ημέρα του ελέγχου η μη έκδοση 23 φορο­λο­γι­κών στοι­χείων, στην ευρύ­τερη περιοχή του Λασι­θίου (Σπι­να­λό­γκα), καθώς και 13 φορο­λο­γι­κών στοι­χείων στο κέντρο της Αθήνας, στο χώρο του Νομι­σμα­τι­κού Μου­σείου.

-Στην ευρύ­τερη περιοχή της Κορίν­θου, από προ­λη­πτικό έλεγχο σε πλυ­ντή­ριο αυτο­κι­νή­των, από τον εντο­πι­σμό ανε­πί­ση­μων στοι­χείων, προ­έ­κυψε η μη έκδοση 407 απο­δεί­ξεων παροχής υπη­ρε­σιών αξίας 7.500€.

-Σε επι­χεί­ρηση στάθ­μευ­σης οχη­μά­των στον ευρύ­τερο χώρο του αερο­δρο­μίου Ελευ­θέ­ριος Βενι­ζέ­λος, στο πλαίσιο διε­νέρ­γειας στο­χευ­μέ­νου μερικού επι­τό­πιου ελέγχου, εντο­πί­σθη­καν οχήματα με Βουλ­γά­ρι­κους αριθ­μούς κυκλο­φο­ρίας, τα οποία εκμι­σθώ­νο­νταν στην Ελλη­νική επι­κρά­τεια. Ακο­λού­θησε ο εντο­πι­σμός και η δέσμευση ενός εξ αυτών. Η υπόθεση μετε­ξε­λί­χθηκε σε έρευνα.

-Επιχείρηση αθλη­τι­κών υπο­δη­μά­των στη Θεσ­σα­λο­νίκη, εντο­πί­σθηκε στο πλαίσιο προ­λη­πτι­κού ελέγχου, να εκδίδει πρό­χει­ρες χει­ρό­γρα­φες απο­δεί­ξεις λια­νι­κής πώλησης στις περι­πτώ­σεις που η συναλ­λαγή γινόταν με μετρητά, τις οποίες στη συνέ­χεια τις κατα­χω­ρούσε προ­σω­ρινά σε ηλε­κτρο­νικό αρχείο και ακο­λού­θως τις διέ­γραφε. Η υπόθεση μετε­ξε­λί­χθηκε σε έρευνα.

-Στην ευρύ­τερη περιοχή της Βέροιας εντο­πί­σθηκε η μη έκδοση 166 φορο­λο­γι­κών στοι­χείων συνο­λι­κής αξίας 65.000€ από επι­χεί­ρηση εμπο­ρίας καυ­σό­ξυ­λων.

-Σε στο­χευ­μένο μερικό επι­τό­πιο έλεγχο σε επι­χεί­ρηση χον­δρι­κού εμπο­ρίου αλκο­ο­λού­χων ποτών στην ευρύ­τερη περιοχή της Αττικής, δια­πι­στώ­θηκε η μη υποβολή φορο­λο­γι­κών δηλώ­σεων για τις χρήσεις 2014 έως και 2016, ενώ ο πραγ­μα­το­ποι­η­θείς τζίρος για το ως άνω διά­στημα ξεπερ­νούσε τα 3.500.000€. Ο μη απο­δο­θείς Φ.Π.Α. εκτι­μά­ται σε 287.000€. Παράλ­ληλα διε­νερ­γή­θηκε άμεση κατά­σχεση ποσού 68.600€ που βρέθηκε στο ταμείο της επι­χεί­ρη­σης. Η υπόθεση μετε­ξε­λί­χθηκε σε έρευνα.

-Σε πρα­τή­ριο υγρών καύ­σι­μων σε γνωστό νησί του Ιονίου, δια­πι­στώ­θηκε η μη έκδοση φορο­λο­γι­κών στοι­χείων συνο­λι­κής αξίας 121.857,45€.

-Σε πρα­τή­ριο υγρών καυ­σί­μων στη Βόρεια Ελλάδα, δια­πι­στώ­θηκε η μη έκδοση 8 φορο­λο­γι­κών στοι­χείων για πωλή­σεις πετρε­λαίου θέρ­μαν­σης συνο­λι­κής αξίας 9.202,49€.

-Σε πρα­τή­ριο υγρών καυ­σί­μων στη Βόρεια Ελλάδα, δια­πι­στώ­θηκε η μη έκδοση 15 φορο­λο­γι­κών στοι­χείων για πωλή­σεις υγρα­ε­ρίου κίνησης συνο­λι­κής αξίας 9.498,93€.

-Σε πρα­τή­ριο υγρών καυ­σί­μων σε νησί του Ιονίου δια­πι­στώ­θηκε η μη έκδοση 21 φορο­λο­γι­κών στοι­χείων για την πώληση υγρα­ε­ρίου αξίας 5.511,67 ευρώ.

-Στην ευρύ­τερη περιοχή Λακω­νίας εντο­πί­σθη­καν σε ελαιο­τρι­βείο 15 τόνοι ελαιό­λαδο χωρίς φορο­λο­γικά στοι­χεία από­κτη­σης.

-Στην ευρύ­τερη περιοχή της Κρήτης εντο­πί­σθηκε η μη έκδοση 19 φορο­λο­γι­κών στοι­χείων αξίας 62.700€ από την πώληση 19 τόνων ελαιό­λα­δου.

-Στην ευρύ­τερη περιοχή της Φθιώ­τι­δας εντο­πί­σθηκε μη έκδοση 26 φορο­λο­γι­κών στοι­χείων από την πώληση ελαιο­λά­δου συνο­λι­κής αξίας 18.000€.

-Στην ευρύ­τερη περιοχή της Πρέ­βε­ζας δια­πι­στώ­θηκε η μη έκδοση 34 φορο­λο­γι­κών στοι­χείων συνο­λι­κής αξίας 2.200,00 ευρώ από το εκθλι­πτικό δικαί­ωμα, ενώ για τρία χρόνια δεν είχαν υπο­βλη­θεί Δηλώ­σεις Εισο­δή­μα­τος και Φ.Π.Α.

-Στην ευρύ­τερη περιοχή της Αχαΐας, επι­χεί­ρηση εμπο­ρίου και επε­ξερ­γα­σίας μετάλ­λων εντο­πί­σθηκε να μην έχει εκδώσει φορο­λο­γικά στοι­χεία για πώληση 16,6 τόνων χαλκού συνο­λι­κής αξίας 83.490€.

-Από διε­νερ­γού­μενο προ­λη­πτικό έλεγχο που έγινε σε δυο κρε­ο­πω­λεία στην ευρύ­τερη περιοχή της Αχαΐας δια­πι­στώ­θη­καν τα ακό­λουθα :Το πρώτο από το 2015 έως 2017 εξέδωσε φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 901.543,96 € πλέον Φ.Π.Α. 117.209,02 € χωρίς υποβολή Δηλώ­σεων Φορο­λο­γίας Εισο­δή­μα­τος και με υποβολή μηδε­νι­κών δηλώ­σεων Φ.Π.Α. Το δεύτερο από το 2015 έως 2017 εξέδωσε φορο­λο­γικά στοι­χεία από μη δηλω­μένη φορο­λο­γική ταμειακή συνο­λι­κής αξίας 812.946,57 € πλέον Φ.Π.Α. 107.683,96 €, χωρίς την υποβολή Δηλώ­σεων Φορο­λο­γίας Εισο­δή­μα­τος και με υποβολή Μηδε­νι­κών Δηλώ­σεων Φ.Π.Α.. Η υπόθεση μετε­ξε­λί­χθηκε σε έρευνα.

-Σε προ­λη­πτικό έλεγχο που έγινε στην ευρύ­τερη περιοχή του Ν.Ηλείας σε εται­ρεία ανα­κύ­κλω­σης δια­πι­στώ­θηκε ότι δεν είχε γίνει απόδοση χαρ­το­σή­μου τιμο­λο­γίων . Η υπόθεση μετε­ξε­λί­χθηκε σε έρευνα από όπου και προ­έ­κυψε η μη κατα­βολή τελών ύψους 140.000,00€.

-Σε στο­χευ­μένο προ­λη­πτικό έλεγχο που έγινε στην ευρύ­τερη περιοχή του Μεσο­λογ­γίου σε συνερ­γα­σία με το ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΑΓΡΟΤΙΚΗΣ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΚΑΙ ΤΡΟΦΙΜΩΝ, δια­πι­στώ­θηκε ότι είχε γίνει παρά­νομη συγκο­μιδή 60 τόνων από το προϊόν ακτι­νί­δια, το οποίο ήταν επι­με­λώς κρυμ­μένο σε ψυκτι­κούς θαλά­μους, χωρίς να υπάρ­χουν παρα­στα­τικά αγοράς. Η υπόθεση μετε­ξε­λί­χθηκε σε έρευνα. Στις ως άνω περι­πτώ­σεις ακο­λου­θή­θηκε η προ­βλε­πό­μενη επιβολή κυρώ­σεων των άρθρων 54 και 58Α του Κ.Φ.Δ., καθώς και του άρθρου 17Α του ν. 2523/97.

3. Επαγ­γέλ­ματα Υγείας

-Συνταξιούχος ιατρός του Δημο­σίου στην ευρύ­τερη περιοχή της Λαμίας απέ­κρυψε εισο­δή­ματα ύψους 168.348,81 €.

-Ιατρός στην ευρύ­τερη περιοχή των Αθηνών, απέ­κρυψε εισο­δή­ματα από άγνωστη πηγή ύψους 1.810.360,51 €.

-Χειρουργός που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται στην ευρύ­τερη περιοχή της Αθήνας, δεν εξέδωσε φορο­λο­γικά στοι­χεία ύψους 41.847,42 €, ενώ απέ­κρυψε εισο­δή­ματα συνο­λι­κού ποσού 295.137 €.

-Ιατρός στην ευρύ­τερη περιοχή της Θεσ­σα­λο­νί­κης απέ­κρυψε εισο­δή­ματα ύψους 3.876.048 €.

-Ιατροδικαστής προ­σαύ­ξησε την περιου­σία του από άγνωστη πηγή και από μη έκδοση απο­δεί­ξεων κατά ποσό ύψους 107.741,30 €.

-Ιατρός στην ευρύ­τερη περιοχή του Ηρα­κλείου Κρήτης, απέ­κρυψε φορο­λο­γη­τέα υλη ύψους 153.377,87 € από μη έκδοση απο­δεί­ξεων. Συνε­πεία ελέγχου πραγ­μα­το­ποι­ή­θηκε οικειο­θε­λής απο­κά­λυψη φορο­λο­γη­τέας Ύλης.

-Οδοντίατρος στην ευρύ­τερη περιοχή του Νομού Λάρισας δεν εξέδωσε και εξέδωσε ανα­κρι­βώς φορο­λο­γικά στοι­χεία συνο­λι­κής αξίας 350.000 €.

-Μαιευτήρας – Γυναι­κο­λό­γος των βορείων προ­α­στίων, απέ­κρυψε εισο­δή­ματα από άγνωστη πηγή προ­έ­λευ­σης, συνο­λι­κού ύψους 298.510,29 €.

-Ιατρός ωτο­ρι­νο­λα­ρυγ­γο­λό­γος των βορείων προ­α­στίων, δεν δήλωσε εισο­δή­ματα αγνώ­στου προ­ε­λεύ­σεως ύψους 195.774,56 €.

-Σε επι­χεί­ρηση ιατρι­κών μηχα­νη­μά­των στην ευρύ­τερη περιοχή της Ηπείρου, δια­πι­στώ­θηκε υπερ­τι­μο­λό­γηση φορο­λο­γι­κών στοι­χείων συνο­λι­κής αξίας 1.060.929 €. Η επι­χεί­ρηση, συνε­πεία ελέγχου, υπέβαλε δήλωση οικειο­θε­λούς απο­κά­λυ­ψης εισο­δη­μά­των με βεβαιω­θέ­ντα φόρο ύψους 253.516,74 €.

-Φυσικό πρόσωπο που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται στον χώρο της παροχής υπη­ρε­σιών υγείας, στην Κρήτη, προ­σαύ­ξησε την περιου­σία του κατά 377.000,00 €.

4.Τεχνικά Επαγ­γέλ­ματα – Κατα­σκευα­στι­κός Κλάδος

-Πολιτικός μηχα­νι­κός που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται στην περιοχή της ανα­το­λι­κής Αττικής, υπέπεσε σε παρα­βά­σεις μη έκδοσης, ανα­κρι­βούς έκδοσης και μη κατα­χώ­ρη­σης στα τηρού­μενα βιβλία του φορο­λο­γι­κών στοι­χείων, συνο­λι­κής καθαρής αξίας 1.751.032,66 €., ενώ απέ­κρυψε εισό­δημα ύψους 1.734.844,99 €.

-Αρχιτέκτων – μέλος νομικού προ­σώ­που στην ευρύ­τερη περιοχή της Αθήνας, υπέβαλε ανα­κρι­βείς δηλώ­σεις φορο­λο­γίας εισο­δή­μα­τος με απο­κρυ­βείσα ύλη ύψους 827.128,80 €.

-Ατομική επι­χεί­ρηση κατα­σκευής κτιρίων στην περιοχή των βορείων προ­α­στίων υπέβαλε ανα­κρι­βείς δηλώ­σεις φορο­λο­γίας εισο­δή­μα­τος, απο­κρύ­πτο­ντας έσοδα ύψους 802.728,32 €.

-Κατασκευαστική εται­ρεία στην ευρύ­τερη περιοχή Λασι­θίου έλαβε 13 εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία συνο­λι­κής αξίας 190.275,00 €.

-Κατασκευαστής που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται στην ευρύ­τερη περιοχή των Αθηνών, προ­σαύ­ξησε την περιου­σία του από εμφανή ή μη προσ­διο­ρι­σμένη πηγή κατά ποσό 921.633,68 €.

-Τεχνική εται­ρεία που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται στην ευρύ­τερη περιοχή της δυτικής Αττικής, απέ­κρυψε εισο­δή­ματα ύψους 105.192,94€.

5.Δικη­γό­ροι – Σύμ­βου­λοι Επι­χει­ρή­σεων – Λογι­στές – Ελεύ­θε­ροι Επαγ­γελ­μα­τίες

-Ανώνυμη εται­ρεία που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται ως σύμ­βου­λος επι­χει­ρή­σεων στην περιοχή της Αθήνας, εξέδωσε εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 1.970.000 €.

-Δικηγόρος των Αθηνών δεν εξέδωσε και εξέδωσε ανα­κρι­βώς φορο­λο­γικά στοι­χεία συνο­λι­κής αξίας 70.595,59 €, και υπέβαλε ανα­κρι­βείς δηλώ­σεις φορο­λο­γίας εισο­δή­μα­τος με απο­κρυ­βείσα ύλη ύψους 517.745,95 €. ,

-Δικηγόρος της Θεσ­σα­λο­νί­κης απέ­κρυψε εισο­δή­ματα ύψους 2.537.604 €, από μη προσ­διο­ρι­σμένη πηγή.

-Λογιστής της ευρύ­τε­ρης περιο­χής της Θεσ­σα­λο­νί­κης απέ­κρυψε εισο­δή­ματα από άγνωστη πηγή ποσού 754.860 €.

-Επιτηδευματίας που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται στις υπη­ρε­σίες παροχής συμ­βού­λων στρα­τη­γι­κής δια­χεί­ρι­σης, δεν δήλωσε εισο­δή­ματα συνο­λι­κού ύψους 2.619.258,06 €.

-Ελεύθερος επαγ­γελ­μα­τίας (δημο­σιο­γρά­φος) απέ­κρυψε εισο­δή­ματα ύψους 518.305,75€

-Ελεύθερος επαγ­γελ­μα­τίας (Δικη­γό­ρος) της ευρύ­τε­ρης περιο­χής Αθηνών, δεν εξέδωσε ή εξέδωσε ανα­κρι­βώς, φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 232.679,01€., ενώ δεν απέδωσε Φ.Π.Α. ύψους 9.542,68€.

Εκπρό­σω­ποι Νομικών Προ­σώ­πων

-Μέλος νομικού προ­σώ­που στην Θεσ­σα­λο­νίκη απέ­κρυψε εισο­δή­ματα από άγνωστη πηγή ύψους 2.219.024 €.

-Φυσικό πρόσωπο με συμ­με­τοχή σε νομικό πρόσωπο, στην ευρύ­τερη περιοχή της Θεσ­σα­λο­νί­κης, απέ­κρυψε εισο­δή­ματα αγνώ­στου πηγής προ­ε­λεύ­σεως ύψους 782.356 €.

-Μέλος νομικού προ­σώ­που στην Θεσ­σα­λο­νίκη απέ­κρυψε εισο­δή­ματα αγνώ­στου πηγής προ­έ­λευ­σης ύψους 842.084 €.

-Μέλος νομικού προ­σώ­που στην Θεσ­σα­λο­νίκη απέ­κρυψε εισο­δή­ματα αγνώ­στου πηγής προ­έ­λευ­σης, ύψους 1.022.120 €.

-Μέλος νομικού προ­σώ­που στην Θεσ­σα­λο­νίκη απέ­κρυψε εισο­δή­ματα αγνώ­στου πηγής ύψους 396.242 €.

-Μέλος νομικού προ­σώ­που που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται στην περιοχή της Θεσ­σα­λο­νί­κης με αντι­κεί­μενο εργα­σιών την χρυ­σο­χοΐα, απέ­κρυψε εισο­δή­ματα αγνώ­στου προ­ε­λεύ­σεως ύψους 421.268 €.

-Ιδιώτης στην ευρύ­τερη περιοχή της Θεσ­σα­λο­νί­κης, δια­χει­ρι­στής δια­φη­μι­στι­κής εται­ρείας εξέδωσε εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία συνο­λι­κής αξίας 885.834 €.

6. Δημό­σιοι υπάλ­λη­λοι και κρα­τι­κοί λει­τουρ­γοί

-Δημόσιος υπάλ­λη­λος (εκπαι­δευ­τι­κός) στην ευρύ­τερη περιοχή της Ανα­το­λι­κής Αττικής απέ­κρυψε εισο­δή­ματα από άγνωστη πηγή ύψους 307.980,19 €.

-Δημόσιος υπάλ­λη­λος στην ευρύ­τερη περιοχή των βορείων προ­α­στίων απέ­κρυψε εισο­δή­ματα από άγνωστη πηγή ύψους 305.724,86 €.

-Υπάλληλος του ευρύ­τε­ρου Δημό­σιου Τομέα, απέ­κρυψε εισο­δή­ματα αγνώ­στου πηγής προ­έ­λευ­σης ύψους 125.344,43 €.

-Καθηγητής Πανε­πι­στη­μίου κάτοι­κος ανα­το­λι­κών προ­α­στίων της Αθήνας, απέ­κρυψε εισο­δή­ματα αγνώ­στου προ­ε­λεύ­σεως συνο­λι­κού ποσού 65.393,57 €.

7.Φυσικά Πρόσωπα

-Ιδιωτικός υπάλ­λη­λος στην ευρύ­τερη περιοχή των Αθηνών προ­σαύ­ξησε την περιου­σία του από άγνωστη πηγή με ποσό ύψους 221.791,12 €.

-Ανεπάγγελτος στην περιοχή των νοτίων προ­α­στίων απέ­κρυψε εισό­δημα από άγνωστη πηγή ύψους 803.579,85 €.

-Φυσικό πρόσωπο στην ευρύ­τερη περιοχή της δυτικής Αττικής, προ­σαύ­ξησε την περιου­σία του από άγνωστη αιτία με ποσό ύψους 322.762,12 €.

-Συνταξιούχος στην περιοχή της Θεσ­σα­λο­νί­κης δεν δήλωσε εισο­δή­ματα αγνώ­στου προ­ε­λεύ­σεως που ανέρ­χο­νται σε 2.111.557 €.

-Φυσικό πρόσωπο στην περιοχή της Θεσ­σα­λο­νί­κης προ­σαύ­ξησε την περιου­σία του με εισο­δή­ματα από άγνωστη πηγή προ­έ­λευ­σης με ποσό 2.413.068 €.

-Φυσικό πρόσωπο κάτοι­κος νοτίων προ­α­στίων, προ­σαύ­ξησε την περιου­σία του από άγνωστη πηγή, καθώς και από ανα­κριβή υποβολή δήλωσης φορο­λο­γίας εισο­δή­μα­τος συνο­λι­κού ποσού 7.799.279,08€.

-Ανδρόγυνο, κάτοι­κοι ανα­το­λι­κής Αττικής, συντα­ξιού­χοι προ­σαύ­ξη­σαν την περιου­σία τους κατά 896.044,15 € έκαστος.

-Ιδιώτης, κάτοι­κος νοτίων προ­α­στίων, προ­σαύ­ξησε την περιου­σία του από άγνωστη πηγή, με συνο­λικό ποσό 725.046,53 €.

-Καθηγητής σωμα­τι­κής αγωγής, κάτοι­κος βορείων προ­α­στίων, απέ­κρυψε εισό­δημα λόγω ανα­κρι­βούς δήλωσης, συνο­λι­κού ποσού 100.000,00 €.

8. Λοιπές Επι­χει­ρή­σεις

-Ανώνυμη ξενο­δο­χειακή επι­χεί­ρηση στην περιοχή των Δωδε­κα­νή­σων δεν υπέβαλε δήλωση φορο­λο­γίας χαρ­το­σή­μου και δεν κατέ­βαλε τέλη ύψους 254.686,87 €.

-Ανώνυμη ναυ­τι­λιακή εται­ρεία με έδρα στην Κρήτη έλαβε εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 1.970.000 €.

-Εταιρεία που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται με το εμπόριο χρω­μά­των στην ευρύ­τερη περιοχή του Πειραιά, έλαβε εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 1.508.249,90 €.

-Προσωπική εται­ρεία στην ευρύ­τερη περιοχή της Αθήνας, που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται στο χον­δρικό εμπόριο χρω­μά­των, εξέδωσε εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία συνο­λι­κής καθαρής αξίας 1.614.543,90 €.

-Ανώνυμη εται­ρεία ταχυ­δρο­μι­κών υπη­ρε­σιών (courier) στην ευρύ­τερη περιοχή της Αθήνας, δεν υπέβαλε δήλωση φορο­λο­γίας χαρ­το­σή­μου και δεν κατέ­βαλε τέλη ύψους 312.000 €.

-Κοινωφελές μη κερ­δο­σκο­πικό σωμα­τείο στην ευρύ­τερη περιοχή της Αθήνας, που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται στην παροχή βοή­θειας στο σπίτι, έλαβε εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία συνο­λι­κής καθαρής αξίας 94.491,76 €.

-Ατομική επι­χεί­ρηση εμπο­ρίας παλαιού σιδήρου στην περιοχή της Αθήνας δεν εξέδωσε φορο­λο­γικά στοι­χεία συνο­λι­κής καθαρής αξίας 208.076,24 €.

-Σε ένωση αγρο­τι­κών συνε­ται­ρι­σμών στην περιοχή της βορειο­δυ­τι­κής Μακε­δο­νίας κατα­λο­γί­σθηκε Φ.Π.Α. συνο­λι­κού ποσού 876.081 €, λόγω μη τεκ­μη­ρί­ω­σης των δηλω­θέ­ντων εξα­γω­γών και ενδο­κοι­νο­τι­κών παρα­δό­σεων της.

-Συνεργείο αυτο­κι­νή­των στην περιοχή της Χαλ­κι­δι­κής εξέδωσε εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 606.726 €.

-Ατομική επι­χεί­ρηση Telemarketing στην περιοχή της Θεσ­σα­λο­νί­κης δεν εξέδωσε φορο­λο­γικά στοι­χεία συνο­λι­κής αξίας 242.650 €.

-Διαφημιστική εται­ρεία στην περιοχή της Θεσ­σα­λο­νί­κης εξέδωσε εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία συνο­λι­κής αξίας 885.000 €.

-Διαφημιστική εται­ρεία στην περιοχή της Θεσ­σα­λο­νί­κης εξέδωσε εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία συνο­λι­κής αξίας 2.354.872 €.

-Επιχείρηση εστί­α­σης στην περιοχή της Πάτρας εξέδιδε φορο­λο­γικά στοι­χεία από τέσ­σε­ρις (4) αδή­λω­τες Φ.Τ.Μ. με συνο­λική από­κρυψη εισο­δή­μα­τος ύψους 366.366,31 €.

-Ατομική επι­χεί­ρηση υπη­ρε­σιών εκτύ­πω­σης στην ευρύ­τερη περιοχή του Νομού Λάρισας, έλαβε εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία συνο­λι­κής αξίας 773.341,50 €.

-Σε δημο­τική επι­χεί­ρηση στην περιοχή της δυτικής Αττικής, δια­πι­στώ­θηκε λήψη εικο­νι­κών φορο­λο­γι­κών στοι­χείων, νόθευση φορο­λο­γι­κών στοι­χείων και κατα­χώ­ρηση ανύ­παρ­κτων εξόδων στα τηρού­μενα  βιβλία της, συνο­λι­κής αξίας 427.419,65 €.

-Ατομική επι­χεί­ρηση με αντι­κεί­μενο εργα­σιών της υπη­ρε­σίες νεκρο­τα­φείου δεν εξέδωσε φορο­λο­γικά στοι­χεία συνο­λι­κής αξίας 91.996,50 απο­κρύ­πτο­ντας φορο­λο­γη­τέο εισό­δημα 74.681,59 €.

-Ναυτιλιακή εται­ρεία στην ευρύ­τερη περιοχή του Πειραιά υπέβαλε ανα­κριβή δήλωση φορο­λο­γίας εισο­δή­μα­τος, με απο­κρυ­βείσα ύλη ύψους 42.546.714,69 €.

-Ατομική επι­χεί­ρηση εμπο­ρίας αυτο­κι­νή­των στην ευρύ­τερη περιοχή των νοτίων προ­α­στίων, απέ­κρυψε εισό­δημα λόγω ανα­κρι­βούς δήλωσης Φ.Ε. ύψους 1.455.803,00 €.

-Εκμεταλλευτής μηχα­νη­μά­των τυχερών παι­χνι­διών στην περιοχή της Αθήνας, απέ­κρυψε λόγω ανα­κρι­βούς δήλωσης φορο­λο­γίας εισο­δή­μα­τος, συνο­λικό ποσό ύψους 1.104.048,58 €.

-Νομικό Πρόσωπο Ιδιω­τι­κού Δικαίου (Ν.Π.Ι.Δ.) του ευρύ­τε­ρου Δημό­σιου Τομέα απέ­κρυψε εισο­δή­ματα ύψους 199.561,00 €, λόγω μη έκδοσης φορο­λο­γι­κών στοι­χείων ίσης αξίας.

-Ναυτιλιακή εται­ρεία εκμε­τάλ­λευ­σης πλοίων ανα­ψυ­χής, που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται σε νησί του νομού Κυκλά­δων, υπέβαλε ανα­κρι­βείς δηλώ­σεις Φ.Π.Α. κατά ποσό φόρου ύψους 332.204,57€.

-Ατομική επι­χεί­ρηση που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται στην περιοχή του Αμα­ρου­σίου με αντι­κεί­μενο το εμπόριο ανταλ­λα­κτι­κών και εξαρ­τη­μά­των αυτο­κί­νη­των και το χον­δρικό και λιανικό εμπόριο εξαρ­τη­μά­των κινητής τηλε­φω­νίας, δεν δήλωσε εισό­δημα ύψους 2.899.081,96 €. Επι­πλέον δια­πι­στώ­θηκε υποβολή ανα­κρι­βών δηλώ­σεων Φ.Π.Α. με διαφορά φόρου ύψους 1.253.060,27€

-Τυπογραφική εται­ρεία στην ευρύ­τερη περιοχή της Ελευ­σί­νας έλαβε εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 1.466.046,59 €.

-Εμπορική επι­χεί­ρηση δρα­στη­ριο­ποιού­μενη στο εμπόριο χάρτου στην περιοχή του Πειραιά έλαβε εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας1.019.417,22 €.

-Ατομική επι­χεί­ρηση με αντι­κεί­μενο εργα­σιών το γενικό εμπόριο, που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται στην περιοχή της Ν. Φιλα­δέλ­φειας, έλαβε εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 810.907,30 €.

-Φυσικό πρόσωπο που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται στη διορ­γά­νωση γαμή­λιων και λοιπών  εκδη­λώ­σεων στην περιοχή των βορείων προ­α­στίων, βρέθηκε κατόπιν ελέγχου προ­σαύ­ξη­σης περιου­σίας να μην έχει δηλώσει εισο­δή­ματα ύψους 1.321.254,79€.

-Εκδοτική επι­χεί­ρηση στην ευρύ­τερη περιοχή της Ανα­το­λι­κής Αττικής, έλαβε   εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 884.120,20 €.

-Ανώνυμη εται­ρεία με αντι­κεί­μενο εργα­σιών το λιανικό εμπόριο καλ­λυ­ντι­κών και ειδών καλ­λω­πι­σμού στην περιοχή της Χαλ­κί­δας εντο­πί­σθηκε να μην έχει υπο­βάλ­λει δήλωση από­δο­σης τελών χαρ­το­σή­μου ύψους 1.964.586,37€.

-Προσωπική εται­ρεία με αντι­κεί­μενο εργα­σιών το εμπόριο καυ­σί­μων δεν απέδωσε Φ.Π.Α. ύψους 55.623,28€.

-ΑΒΕΕ Επε­ξερ­γα­σίας Γάλα­κτος με έδρα τη Θεσ­σα­λο­νίκη, δε ζήτησε και δεν έλαβε φορο­λο­γικά στοι­χεία για εμπο­ρεύ­ματα , καθαρής αξίας 119.388,50€.

-Εταιρεία Περιο­ρι­σμέ­νης Ευθύνης που δρα­στη­ριο­ποιεί­ται στον τομέα των δια­φη­μί­σεων στην περιοχή της Θεσ­σα­λο­νί­κης εξέδωσε εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 4.378.397,29 €. Επι­πλέον, εντο­πί­σθηκε φυσικό πρόσωπο, το οποίο ως συναυ­τουρ­γός, εξέδωσε 258 εικο­νικά φορο­λο­γικά στοι­χεία καθαρής αξίας 4.378.397,29 €.

-Ομόρρυθμη εται­ρεία με αντι­κεί­μενο εργα­σιών το λιανικό εμπόριο ενδυ­μά­των στην περιοχή της Πάτρας εντο­πί­σθηκε να εκδίδει αθε­ώ­ρητα στοι­χεία, τα οποία  κατα­χω­ρούσε ανα­κρι­βώς στα τηρού­μενα βιβλία, απο­κρύ­πτο­ντας έσοδα καθαρής αξίας 1.899.187,86 € και ανα­λο­γού­ντα ΦΠΑ 435.719,18 €.

protothema.gr