Πώς θα μεταφέρετε κεφάλαια στο εξωτερικό νομικά πρόσωπα/επιτηδευματίες – Αναλυτικές οδηγίες από την ΕΕΤ

Την ισχύ­ουσα από 10 Αυγού­στου 2015 δια­δι­κα­σία υπο­βο­λής και έγκρι­σης αιτη­μά­των μετα­φο­ράς κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό από νομικά πρόσωπα/επι­τη­δευ­μα­τίες στο πλαίσιο των επι­χει­ρη­μα­τι­κών τους δρα­στη­ριο­τή­των, έδωσε σήμερα στη δημο­σιό­τητα η Ελλη­νική Ένωση Τρα­πε­ζών.

Από τη Δευτέρα, 10 Αυγού­στου 2015, η δια­δι­κα­σία υπο­βο­λής και έγκρι­σης αιτη­μά­των μετα­φο­ράς κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό από νομικά πρόσωπα/επι­τη­δευ­μα­τίες, στο πλαίσιο των επι­χει­ρη­μα­τι­κών τους δρα­στη­ριο­τή­των, σύμφωνα με το ισχύον κανο­νι­στικό πλαίσιο που υπο­χρε­ού­νται να εφαρ­μό­ζουν οι τρά­πε­ζες, είναι το ακό­λουθο:

Α. ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΥΠΟΒΟΛΗΣ ΑΙΤΗΜΑΤΩΝ

Όλα τα αιτή­ματα των νομικών προ­σώ­πων/ επι­τη­δευ­μα­τιών, πελατών των πιστω­τι­κών ιδρυ­μά­των υπο­βάλ­λο­νται, ανε­ξαρ­τή­τως ύψους ποσού, στην τράπεζα συνερ­γα­σίας τους.

Για μετα­φο­ρές κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό, έως 5.000 ευρώ ανά πελάτη, απαι­τεί­ται:

η προ­σκό­μιση των σχε­τι­κών παρα­στα­τι­κών (π.χ. τιμο­λό­για, προ­τι­μο­λό­για, φορ­τω­τι­κές, κ.λπ.), και

η συμπλή­ρωση και υπο­γραφή υπεύ­θυ­νης δήλωσης του πελάτη με την οποία να δηλώνει ότι δεν έχει προ­σκο­μί­σει προς έγκριση σε άλλη τράπεζα που λει­τουρ­γεί στην Ελλάδα τα ίδια παρα­στα­τικά μετα­φο­ράς κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό.

Για μετα­φο­ρές κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό, άνω των 5.000 ευρώ ανά πελάτη, απαι­τεί­ται:

η προ­σκό­μιση των σχε­τι­κών παρα­στα­τι­κών (π.χ. τιμο­λό­για, προ­τι­μο­λό­για, φορ­τω­τι­κές, κ.λπ.),

η συμπλή­ρωση και υπο­γραφή υπεύ­θυ­νης δήλωσης του πελάτη με την οποία να δηλώνει, μεταξύ άλλων, ότι:

i. τα προ­σκο­μι­σθέ­ντα τιμο­λό­για, παρα­στα­τικά και δικαιο­λο­γη­τικά είναι γνήσια,

ii. δεν έχει προ­σκο­μί­σει προς έγκριση σε άλλη τράπεζα που λει­τουρ­γεί στην Ελλάδα τα ίδια παρα­στα­τικά μετα­φο­ράς κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό,

iii. δεν πραγ­μα­το­ποί­ησε μετα­φο­ρές κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό κατά την προη­γού­μενη χρήση (τρίμηνο για εισα­γω­γι­κές εται­ρείες ή έτος για εξα­γω­γι­κές/ παρα­γω­γι­κές εται­ρείες) από άλλη τράπεζα που λει­τουρ­γεί στην Ελλάδα

ή

iv. πραγ­μα­το­ποί­ησε μετα­φο­ρές κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό κατά την προη­γού­μενη χρήση (τρίμηνο για εισα­γω­γι­κές εται­ρείες ή έτος για εξα­γω­γι­κές/ παρα­γω­γι­κές εται­ρείες) από άλλη τράπεζα που λει­τουρ­γεί στην Ελλάδα οπότε και προ­σκο­μί­ζει ανα­λυ­τική κατά­σταση και δικαιο­λο­γη­τικά όλων των μετα­φο­ρών κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό που πραγ­μα­το­ποί­ησε κατά την προη­γού­μενη χρήση από τράπεζα που λει­τουρ­γεί στην Ελλάδα, τις ημε­ρο­μη­νίες και τα ποσά των εν λόγω μετα­φο­ρών κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό,

v. δεν πραγ­μα­το­ποί­ησε μετα­φο­ρές κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό κατά τον τρέ­χο­ντα μήνα από άλλη τράπεζα που λει­τουρ­γεί στην Ελλάδα

ή

vi. πραγ­μα­το­ποί­ησε μετα­φο­ρές κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό κατά τον τρέ­χο­ντα μήνα από άλλη τράπεζα που λει­τουρ­γεί στην Ελλάδα οπότε και προ­σκο­μί­ζει ανα­λυ­τική κατά­σταση και δικαιο­λο­γη­τικά όλων των μετα­φο­ρών κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό που πραγ­μα­το­ποί­ησε κατά τον τρέ­χο­ντα μήνα από τράπεζα που λει­τουρ­γούν στην Ελλάδα, τις ημε­ρο­μη­νίες και τα ποσά των εν λόγω μετα­φο­ρών κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό, και

vii. απο­δέ­χε­ται ότι πιθανή έγκριση του αιτή­μα­τός του ισχύει για επτά (7) εργά­σι­μες ημέρες από την κοι­νο­ποί­ησή της, οπότε και θα πρέπει να ολο­κλη­ρω­θεί η εγκρι­νό­μενη μετα­φορά κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό.

1η ΣΗΜΑΝΤΙΚΗ ΕΠΙΣΗΜΑΝΣΗ: Αιτή­ματα που αφορούν μετα­φο­ρές κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό βάσει παρα­στα­τι­κών που υπερ­βαί­νουν τα 150.000 ευρώ ανά πελάτη και τα εν λόγω παρα­στα­τικά είναι πλη­ρω­τέα έως και 30 ημέρες μετά την υποβολή του αιτή­μα­τος στην τράπεζα θα πρέπει να συνο­δεύ­ο­νται από ίδιου περιε­χο­μέ­νου υπεύ­θυνη δήλωση του πελάτη προ­κει­μέ­νου να δια­βι­βα­στούν προς έγκριση στην Επι­τροπή Έγκρι­σης Τρα­πε­ζι­κών Συναλ­λα­γών που συστή­θηκε με την από 28 Ιουνίου 2015 Πράξη Νομο­θε­τι­κού Περιε­χο­μέ­νου (Α΄ 65), όπως τρο­πο­ποι­ή­θηκε και ισχύει.

2η ΣΗΜΑΝΤΙΚΗ ΕΠΙΣΗΜΑΝΣΗ: Τυχόν αιτή­ματα που αφορούν νέες ενέγ­γυες πιστώ­σεις, πιστώ­σεις σε αναμονή και εγγυ­η­τι­κές επι­στο­λές θα υπο­βά­λο­νται κατά το άνοιγμα ή έκδοση στην Ειδική Υπο­ε­πι­τροπή της τρά­πε­ζας ή στην Επι­τροπή Έγκρι­σης Τρα­πε­ζι­κών Συναλ­λα­γών, μέσω της τρά­πε­ζας, ανάλογα με το ύψος της συναλ­λα­γής και θα καλύ­πτουν όλες τις παρε­πό­με­νες με την συναλ­λαγή πράξεις (τρο­πο­ποί­ηση, εκτέ­λεση, πληρωμή) εφόσον δεν αλλάζει το ύψος της συναλ­λα­γής.

Β. ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΕΓΚΡΙΣΗΣ ΑΙΤΗΜΑΤΩΝ

Για μετα­φο­ρές κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό, έως 5.000 ευρώ ανά πελάτη (νομικό πρόσωπο/ επι­τη­δευ­μα­τία), η δια­δι­κα­σία έγκρι­σης προ­ϋ­πο­θέ­τει:

i. έλεγχο των προ­σκο­μι­ζό­με­νων παρα­στα­τι­κών, δικαιο­λο­γη­τι­κών και της υπεύ­θυ­νης δήλωσης του πελάτη από την τράπεζα στην οποία υπέβαλε το αίτημά του,

ii. ικα­νο­ποί­ηση της κατη­γο­ρίας προ­τε­ραιο­ποί­η­σης της συναλ­λα­γής, σύμφωνα με τον Πίνακα 1 κατω­τέρω,

iii. να μην υπερ­βαί­νουν, τα εν λόγω αιτή­ματα, το 10% του ανά τράπεζα ημε­ρή­σιου εγκρι­τι­κού ορίου, όπως εκά­στοτε ισχύει, σύμφωνα με τον Πίνακα 2 κατω­τέρω.

Για μετα­φο­ρές κεφα­λαίων στο εξω­τε­ρικό, άνω των 5.000 ευρώ ανά πελάτη (νομικό πρόσωπο/ επι­τη­δευ­μα­τία), η δια­δι­κα­σία έγκρι­σης προ­ϋ­πο­θέ­τει:

i. έλεγχο των προ­σκο­μι­ζό­με­νων παρα­στα­τι­κών, δικαιο­λο­γη­τι­κών και της υπεύ­θυ­νης δήλωσης του πελάτη από την τράπεζα στην οποία υπέβαλε το αίτημά του,

ii. ικα­νο­ποί­ηση της κατη­γο­ρίας προ­τε­ραιο­ποί­η­σης της συναλ­λα­γής, σύμφωνα με τον πίνακα 1 κατω­τέρω,

iii. για τις εισα­γω­γι­κές επι­χει­ρή­σεις, να μην υπερ­βαί­νει τη μέγιστη μηνιαία αξία των εισα­γό­με­νων εμπο­ρευ­μά­των και πρώτων και βοη­θη­τι­κών υλών προ­σαυ­ξη­μένη κατά 20%, κατά το αντί­στοιχο ημε­ρο­λο­γιακό τρίμηνο του προη­γου­μέ­νου έτους, μέσω τρά­πε­ζας που λει­τουρ­γεί στην Ελλάδα.

iv. για τις λοιπές επι­χει­ρή­σεις, να μην υπερ­βαί­νει τη μέγιστη μηνιαία αξία των πρώτων και λοιπών βοη­θη­τι­κών υλών προ­σαυ­ξη­μένη κατά 20%, που σχε­τί­ζο­νται με την παρα­γω­γική δρα­στη­ριό­τητα της επι­χεί­ρη­σης, κατά το προη­γού­μενο έτος, μέσω τρά­πε­ζας που λει­τουρ­γεί στην Ελλάδα.

v. Στις ως άνω περι­πτώ­σεις υπ’ αριθμ. iii) και iv), το σύνολο των εγκρι­νό­με­νων συναλ­λα­γών που πραγ­μα­το­ποιού­νται στο διά­στημα από 30.07.2015 έως και 31.12.2015, δεν μπορεί να υπερβεί τη συνο­λική αξία των συναλ­λα­γών που πραγ­μα­το­ποί­ησε η ως άνω επι­χεί­ρηση το δεύτερο ημε­ρο­λο­γιακό εξάμηνο του προη­γου­μέ­νου έτους.

Η έγκριση συναλ­λα­γής τόσο από την Επι­τροπή Έγκρι­σης Τρα­πε­ζι­κών Συναλ­λα­γών όσο και από τις Ειδικές Υπο­ε­πι­τρο­πές των Π.Ι. ισχύει για επτά (7) εργά­σι­μες ημέρες από την κοι­νο­ποί­ησή της στον αιτού­ντα πελάτη (νομικό πρόσωπο/ επι­τη­δευ­μα­τία)