Παραπομπή δύο μετόχων ξενοδοχειακής εταιρείας για κατ’ εξακολούθηση υπεξαίρεση εισπράξεων τουριστικού κύκλου εργασιών

Η δι­κο­γρα­φία που οδή­γη­σε στην έκ­δο­ση πα­ρα­πεμ­πτι­κού βου­λεύ­μα­τος του Συμ­βου­λί­ου Πλημ­με­λειο­δι­κών Ρόδου αφορά δια­χεί­ρι­ση ει­σπρά­ξε­ων εται­ρεί­ας με δρα­στη­ριό­τη­τα στον του­ρι­σμό στην Κάρ­πα­θο και συ­γκε­κρι­μέ­να χρη­μα­τι­κά ποσά που εμ­φα­νί­ζο­νται να κα­τευ­θύν­θη­καν από του­ρι­στι­κά πρα­κτο­ρεία σε προ­σω­πι­κούς τρα­πε­ζι­κούς λο­γα­ρια­σμούς αντί σε λο­γα­ρια­σμούς της εται­ρεί­ας.

Η δια­δι­κα­στι­κή πο­ρεία της υπό­θε­σης

Η ανα­κρι­τι­κή δι­κο­γρα­φία σχη­μα­τί­στη­κε κα­τό­πιν έγκλη­σης που υπο­βλή­θη­κε στις 22/11/2018 από τη δια­χει­ρί­στρια της εται­ρεί­ας δια του συ­νη­γό­ρου της κ. Πα­ντε­λή Απο­στο­λά.

Το βού­λευ­μα αφορά 2 κα­τη­γο­ρού­με­νους ελ­λη­νι­κής υπη­κο­ό­τη­τας, με τόπο ανα­φο­ράς την Κάρ­πα­θο.

Στο σκε­πτι­κό πε­ρι­γρά­φε­ται ότι η εγκα­λού­σα δή­λω­σε πως δια­πί­στω­σε μη απο­πλη­ρω­μή μη­νιαί­ων δό­σε­ων δα­νεί­ων προς την ΑΓΡΟ­ΤΙ­ΚΗ ΤΡΑ­ΠΕ­ΖΑ ΤΗΣ ΕΛ­ΛΑ­ΔΟΣ ΑΕ για διά­στη­μα του­λά­χι­στον 4 ετών, από το κα­λο­καί­ρι του 2011 και μετά.

Επί­σης ανα­φέ­ρε­ται ότι δεν είχαν κα­τα­βλη­θεί ασφα­λι­στι­κές ει­σφο­ρές προς το ΙΚΑ ύψους 23.179,59 ευρώ, με απο­τέ­λε­σμα τη δέ­σμευ­ση εται­ρι­κών τρα­πε­ζι­κών λο­γα­ρια­σμών για το ποσό αυτό και την απο­δέ­σμευ­σή τους περί τις αρχές του 2015, όταν εμ­βά­στη­καν χρή­μα­τα στον λο­γα­ρια­σμό της εται­ρεί­ας από συ­νερ­γα­ζό­με­νη εται­ρεία TUI και ει­σπρά­χθη­καν αυ­τό­μα­τα από το ΙΚΑ.

Στις αρχές της του­ρι­στι­κής πε­ριό­δου ανα­λή­φθη­καν από εται­ρι­κό λο­γα­ρια­σμό τα ποσά 4.304,34 ευρώ και 4.884,74 ευρώ, με ανα­φο­ρά ότι δεν κα­τα­βλή­θη­καν για εκ­πλή­ρω­ση υπο­χρε­ώ­σε­ων που επί­σης ανα­φέ­ρο­νται στο κεί­με­νο.

Στο βού­λευ­μα κα­τα­γρά­φε­ται ότι, κατά την κα­τη­γο­ρία, χρη­μα­τι­κά ποσά που αφο­ρού­σαν στην εται­ρεία κα­τέ­λη­γαν σε ατο­μι­κούς τρα­πε­ζι­κούς λο­γα­ρια­σμούς των κα­τη­γο­ρου­μέ­νων και όχι στους λο­γα­ρια­σμούς της εται­ρεί­ας.

Οι κα­τη­γο­ρού­με­νοι προ­έ­βα­λαν ισχυ­ρι­σμό πως τα ποσά αυτά θα μπο­ρού­σαν να εμ­βα­στούν άμεσα σε τρα­πε­ζι­κό λο­γα­ρια­σμό των γο­νέ­ων τους.

Στο δια­τα­κτι­κό και στα πραγ­μα­τι­κά πε­ρι­στα­τι­κά που ανα­πα­ρά­γο­νται, κα­τα­γρά­φο­νται συ­γκε­κρι­μέ­νες ημε­ρο­μη­νί­ες και ποσά που, σύμ­φω­να με την κα­τη­γο­ρία, εμ­βά­στη­καν από του­ρι­στι­κά πρα­κτο­ρεία σε προ­σω­πι­κούς λο­γα­ρια­σμούς κα­τη­γο­ρου­μέ­νων, για λο­γα­ρια­σμό της εται­ρεί­ας.

Με­τα­ξύ αυτών ανα­φέ­ρο­νται ως επι­μέ­ρους πρά­ξεις οι εξής με­τα­φο­ρές σε προ­σω­πι­κό λο­γα­ρια­σμό στην ALPHA τρά­πε­ζα με δι­καιού­χο τον πρώτο κα­τη­γο­ρού­με­νο, προ­ερ­χό­με­νες από το του­ρι­στι­κό πρα­κτο­ρείο AIRTOURS: 7/5/2012 ποσό 5.906,50 ευρώ, 15/10/2012 ποσό 24.396,03 ευρώ, 13/2/2013 ποσό 5.070,70 ευρώ και 25/6/2013 ποσό 9.084 ευρώ.

Κα­τα­γρά­φο­νται επί­σης με­τα­φο­ρές σε προ­σω­πι­κό λο­γα­ρια­σμό στην ALPHA τρά­πε­ζα με δι­καιού­χο τη δεύ­τε­ρη κα­τη­γο­ρού­με­νη, με ανα­φο­ρά σε πρα­κτο­ρεία APOLLO και AIRTOURS: 3/11/2014 ποσό 24.947,85 ευρώ από πρα­κτο­ρείο APOLLO, 23/12/2014 ποσό 41.487,55 ευρώ από πρα­κτο­ρείο AIRTOURS, 7/1/2015 ποσό 76.597,75 ευρώ, καθώς και 9/9/2015 ποσό 38.450,84 ευρώ από πρα­κτο­ρείο APOLLO AIRTOURS.

Στο ίδιο πλαί­σιο ανα­φέ­ρε­ται ότι η δεύ­τε­ρη κα­τη­γο­ρού­με­νη επέ­στρε­ψε μέσω 2 εμ­βα­σμά­των, στις 22/7/2015 και 9/9/2015, συ­νο­λι­κό ποσό 43.155 ευρώ.

Στο βού­λευ­μα και στην εν­σω­μα­τω­μέ­νη ει­σαγ­γε­λι­κή πρό­τα­ση κα­τα­γρά­φε­ται ότι, από τα ανα­φε­ρό­με­να ποσά, προ­κύ­πτει συ­νο­λι­κό ύψος 231.076,226 ευρώ, από το οποίο αφαι­ρεί­ται το ποσό 43.155 ευρώ που ανα­φέ­ρε­ται ως επι­στρα­φέν, με απο­τέ­λε­σμα να ανα­φέ­ρε­ται τε­λι­κό συ­νο­λι­κό ύψος 187.921,22 ευρώ. Στο βού­λευ­μα ανα­γρά­φε­ται ότι, βάσει των πραγ­μα­τι­κών πε­ρι­στα­τι­κών που εκτί­θε­νται στην ει­σαγ­γε­λι­κή πρό­τα­ση, το Συμ­βού­λιο κρί­νει ότι ανα­φύ­ο­νται επαρ­κείς και σα­φείς εν­δεί­ξεις ενο­χής ικα­νές να στη­ρί­ξουν δη­μό­σια κα­τη­γο­ρία για την απο­δι­δό­με­νη πράξη της υπε­ξαί­ρε­σης αντι­κει­μέ­νου άνω των 120.000 ευρώ, κατά συ­ναυ­τουρ­γία και κατ’ εξα­κο­λού­θη­ση, όπως τυ­πο­ποιεί­ται στις ανα­φε­ρό­με­νες δια­τά­ξεις.

Στο δια­τα­κτι­κό ανα­φέ­ρε­ται ότι οι κα­τη­γο­ρού­με­νοι πα­ρα­πέ­μπο­νται στο ακρο­α­τή­ριο του Τρι­με­λούς Εφε­τεί­ου Κα­κουρ­γη­μά­των Δω­δε­κα­νή­σου, προ­κει­μέ­νου να δι­κα­στούν για πρά­ξεις που πε­ρι­γρά­φο­νται ως ιδιο­ποί­η­ση ξένου κι­νη­τού πράγ­μα­τος που πε­ρι­ήλ­θε στην κα­το­χή τους, με πε­ρισ­σό­τε­ρες πρά­ξεις που συ­νι­στούν εξα­κο­λού­θη­ση του ίδιου αδι­κή­μα­τος και από κοι­νού τέ­λε­ση.