Σε δίκη ενώπιον του Μονομελούς Εφετείου Δωδεκανήσου την 9η Δεκεμβρίου 2019 παραπέμπεται με απευθείας κλήση της Εισαγγελίας Εφετών Δωδεκανήσου ο πρόεδρος και διευθύνων σύμβουλος της εταιρείας Καζίνο Ρόδου ΑΕ, κατηγορούμενος για φοροδιαφυγή.
Του αποδίδεται συγκεκριμένα ότι τέλεσε το αδίκημα με τις ειδικότερες μορφές:
-Της ανακριβούς αποδόσεως στο Δημόσιο του αναλογούντος φόρου προστιθέμενης αξίας (ΦΠΑ), προκειμένου να αποφύγει την πληρωμή του, το δε προς απόδοση ποσό του Φ.Π.Α. που δεν αποδόθηκε υπερβαίνει σε κάθε διαχειριστική περίοδο τις 100.000 ευρώ και
-Της υποβολής ανακριβούς δήλωσης φορολογίας εισοδήματος και συγκεκριμένα, προκειμένου να αποφύγει την πληρωμή φόρου εισοδήματος, υπέβαλε ανακριβή δήλωση φόρου εισοδήματος, ενώ ο φόρος, ο οποίος αναλογεί στα καθαρά εισοδήματα, τα οποία έχουν αποκρυφτεί, υπερβαίνει σε κάθε διαχειριστική περίοδο τις 150.000 ευρώ.
Στην ίδια υπόθεση είχε κατηγορηθεί και πρώην διευθύνων σύμβουλος ο οποίος δεν παραπέμφθηκε όμως σε δίκη.
Σύμφωνα με το κατηγορητήριο η επιχείρηση απέδωσε ανακριβώς φόρο προστιθέμενης αξίας που αφορούσε τις διαχειριστικές περιόδους (χρήσεις) των ετών 2007 έως και 2011 και συνολικά το ποσό των 1.117.343,46 ευρώ, οφειλή η οποία έχει ήδη οριστικοποιηθεί μετά την κοινοποίηση των σχετικών πράξεων προσδιορισμού Φ.Π.Α.
Επιπλέον φέρεται να υπέβαλε ανακριβή δήλωση και καταχωρίζοντας στα λογιστικά αρχεία εικονικές (ολικώς ή μερικώς) δαπάνες, με το ποσό που δεν αποδόθηκε να ανέρχεται στο ποσό των 3.081.730,11 ευρώ.
Όπως έγραψε η «δημοκρατική», η έρευνα κινήθηκε μετά την ολοκλήρωση τακτικού φορολογικού ελέγχου και το Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Επιχειρήσεων είχε υποβάλει αρμοδίως στην Εισαγγελία Πλημμελειοδικών Ρόδου μηνυτήριες αναφορές.
Συγκεκριμένα οι επιθεωρητές δεν αναγνώρισαν ως έξοδα, που εκπίπτουν, δαπάνες για «complimentary» υπηρεσίες σε πελάτες της επιχείρησης.
Πιο συγκεκριμένα δεν θεωρούν ότι θα έπρεπε να συμπεριληφθούν στα έξοδα της επιχείρησης οι ναυλώσεις αεροσκαφών για τη μεταφορά πελατών σε οργανωμένα γκρουπς από το Ισραήλ, η κάλυψη των εξόδων διαμονής τους ως και η μη καταβολή του αντιτίμου εισόδου τους στην επιχείρηση.
Τα έξοδα αυτά σε βάθος πενταετίας καλύπτουν το μεγαλύτερο ποσοστό του προστίμου και ήδη η εταιρεία βρίσκεται στην εξαιρετικά δύσκολη θέση να εξετάζει την αναθεώρηση του πλάνου ενίσχυσης της πελατείας της με τουρίστες από το Ισραήλ, ως και διακοπή του προγράμματος ναυλωμένων πτήσεών της.
Οι ίδιες πληροφορίες αναφέρουν, ότι οι εκπρόσωποι της εταιρείας διαμαρτύρονται και για τον πρόσθετο λόγο ότι ανάλογα «complimentary» έξοδα έχουν αναγνωριστεί σε όμοιους φορολογικούς ελέγχους άλλων καζίνο ως νόμιμα.
Απολογούμενος ο πρόεδρος της επιχείρησης επεσήμανε εισαγωγικά ότι όταν η επιχείρηση αδειοδοτήθηκε, προκειμένου να αντεπεξέλθει οικονομικά στόχευσε κυρίως στην πελατεία από το Ισραήλ, προσφέροντας ανταλλάγματα στους πελάτες και συγκεκριμένα δωρεάν διαμονή, αεροπορικά εισιτήρια και διατροφή, αναλόγως των πελατών – παικτών. Επεσήμανε παραπέρα ότι η εταιρεία τελεί σε διαδικασία εξυγιάνσεως βάσει των διατάξεων του άρθρου 106Β του Πτωχευτικού Κώδικα, δυνάμει της υπ’ αριθμ. 10/2015 αποφάσεως του Πολυμελούς Πρωτοδικείου Ρόδου.
Επί των διαπιστώσεων του φορολογικού ελέγχου επεσήμανε ότι η εταιρεία προσέφυγε νόμιμα και οι λόγοι που προέβαλε έγιναν εν μέρει δεκτοί από τη Φορολογική Αρχή, με αποτέλεσμα να περιορισθούν απλώς τα καταλογιζόμενα ποσά φόρου εισοδήματος και Φ.Π.Α.
Ακολούθησε η υποβολή ενδικοφανούς προσφυγής αλλά παρήλθε άπρακτη η προβλεπομένη προθεσμία των 120 ημερών, χωρίς να εκδοθεί απόφαση, με αποτέλεσμα αυτή να θεωρείται σιωπηρώς απορριφθείσα.
Προσέφυγε στην συνέχεια ενώπιον του Διοικητικού Εφετείου Αθηνών που με την υπ’ αριθμ. 5779/2018 απόφαση του 4ου Τριμελούς Τμήματος του έγινε δεκτή κατά το μεγαλύτερο μέρος της, ενώ σε ό,τι αφορά τους καταλογισμούς του ΦΠΑ εκδόθηκε η υπ’ αριθμ. 5778/2017 απόφαση του ίδιου τμήματος που απέρριψε τους ισχυρισμούς της εταιρείας.
Ο πρόεδρος της επιχείρησης επεσήμανε ότι εκκρεμεί αίτηση αναιρέσεως ενώπιον του Συμβουλίου της Επικρατείας, χωρίς ακόμη να έχει προσδιορισθεί η ημερομηνία συζητήσεως αυτής.
Υποστήριξε ακόμη ότι ο τρόπος υπολογισμού της φορολογητέας αξίας από την φορολογική αρχή είναι στρεβλός, διότι αντιμετωπίζει ως δήθεν αφορώσες στις δωρεάν διαμονές όλες τις δαπάνες λειτουργίας του ξενοδοχείου.
Ως συνήγορος υπεράσπισής του παρίσταται ο δικηγόρος κ. Ακης Δημητριάδης.
Παραπέμφθηκε σε δίκη για φοροδιαφυγή ο πρόεδρος της Καζίνο Ρόδου ΑΕ
