Ποινικές διώξεις για κακουργηματική φοροδιαφυγή στην Καζίνο Ρόδου ΑΕ

Ποι­νι­κές διώ­ξεις για κα­κουρ­γη­μα­τι­κή φο­ρο­δια­φυ­γή καθώς και για ανα­κρι­βή υπο­βο­λή ΦΠΑ άσκη­σε η Ει­σαγ­γε­λία Πλημ­με­λειο­δι­κών Ρόδου κατά του νό­μι­μου εκ­προ­σώ­που της εται­ρεί­ας «Κα­ζί­νο Ρόδου ΑΕ» και πα­ρέ­πεμ­ψε την δι­κο­γρα­φία για τα πε­ραι­τέ­ρω στην τα­κτι­κή Ανα­κρί­τρια Ρόδου.

Η έρευ­να κι­νή­θη­κε μετά την ολο­κλή­ρω­ση τα­κτι­κού φο­ρο­λο­γι­κού ελέγ­χου, που διε­νερ­γή­θη­κε στις οι­κο­νο­μι­κές χρή­σεις των ετών 2007 έως 2011 και την έκ­δο­ση έκ­θε­σης ελέγ­χου με την οποία εντέλ­λε­ται να κα­τα­βά­λει στο Ελ­λη­νι­κό Δη­μό­σιο 8,5 εκατ. ευρώ πε­ρί­που, η εται­ρεία Κα­ζί­νο Ρόδου ΑΕ.

Το Κέ­ντρο Ελέγ­χου Με­γά­λων Επι­χει­ρή­σε­ων είχε υπο­βά­λει αρ­μο­δί­ως στην Ει­σαγ­γε­λία Πλημ­με­λειο­δι­κών Ρόδου δύο μη­νυ­τή­ριες ανα­φο­ρές κατά ισά­ριθ­μων εκ­προ­σώ­πων της εται­ρεί­ας και ζητά την άσκη­ση ποι­νι­κής δί­ω­ξης σε βάρος του, για ανα­κρι­βή υπο­βο­λή ΦΠΑ το οι­κο­νο­μι­κό έτος 2011, το ύψος της οποί­ας έχει προσ­διο­ρί­σει στις 230.000 ευρώ πε­ρί­που.

Η εται­ρεία, όπως έγρα­ψε η «δη­μο­κρα­τι­κή», εξέ­φρα­σε επι­φυ­λά­ξεις για την ορ­θό­τη­τα των δια­λαμ­βα­νο­μέ­νων στην έκ­θε­ση του Κέ­ντρου Ελέγ­χου Με­γά­λων Επι­χει­ρή­σε­ων και ανέ­θε­σε σε δι­κη­γο­ρι­κό γρα­φείο των Αθη­νών την υπο­βο­λή προ­σφυ­γής στα αρ­μό­δια Διοι­κη­τι­κά Δι­κα­στή­ρια.

Σύμ­φω­να με τις πλη­ρο­φο­ρί­ες ο έλεγ­χος του Κ.Ε.ΜΕ.ΕΠ. της Γε­νι­κής Γραμ­μα­τεί­ας Δη­μο­σί­ων Εσό­δων του Υπουρ­γεί­ου Οι­κο­νο­μι­κών, δια­πί­στω­σε με­τα­ξύ άλλων δια­φο­ρές στον φόρο ει­σο­δή­μα­τος νο­μι­κών προ­σώ­πων συ­νο­λι­κού ύψους 1.450.000 ευρώ πε­ρί­που.

Οι δια­φο­ρές προ­έ­κυ­ψαν συ­γκε­κρι­μέ­να διότι ο έλεγ­χος έκρι­νε δα­πά­νες της εται­ρεί­ας μη πα­ρα­γω­γι­κές.

Οι λο­γι­στι­κές δια­φο­ρές του ελέγ­χου ανέρ­χο­νται συ­γκε­κρι­μέ­να στο ποσό των 6,9 εκατ. ευρώ πε­ρί­που για την ελεγ­χό­με­νη πε­ρί­ο­δο.

Η δια­φο­ρά του ΦΠΑ που προσ­διο­ρί­στη­κε από τον νέο έλεγ­χο των φο­ρο­λο­γη­τέ­ων εκρο­ών και εισ­ρο­ών ανέρ­χε­ται συ­νο­λι­κά στο ποσό των 1.117.000 ευρώ πε­ρί­που.

Οι δια­φο­ρές στον ΦΠΑ προ­έρ­χο­νται κυ­ρί­ως μετά τον νέο προσ­διο­ρι­σμό της αξίας αγα­θών και υπη­ρε­σιών που πα­ρεί­χε δω­ρε­άν η εται­ρεία σε πε­λά­τες της.

Όπως ξα­νά­γρα­ψε η «δη­μο­κρα­τι­κή», οι επι­θε­ω­ρη­τές δεν ανα­γνώ­ρι­σαν ως έξοδα, που εκ­πί­πτουν, δα­πά­νες για «complimentary» υπη­ρε­σί­ες σε πε­λά­τες της επι­χεί­ρη­σης. Πιο συ­γκε­κρι­μέ­να δεν θε­ω­ρούν ότι θα έπρε­πε να συ­μπε­ρι­λη­φθούν στα έξοδα της επι­χεί­ρη­σης οι ναυ­λώ­σεις αε­ρο­σκα­φών για τη με­τα­φο­ρά πε­λα­τών σε ορ­γα­νω­μέ­να γκρου­πς από το Ισ­ρα­ήλ, η κά­λυ­ψη των εξό­δων δια­μο­νής τους ως και η μη κα­τα­βο­λή του αντι­τί­μου ει­σό­δου τους στην επι­χεί­ρη­ση.

Τα έξοδα αυτά σε βάθος πε­ντα­ε­τί­ας κα­λύ­πτουν το με­γα­λύ­τε­ρο πο­σο­στό του προ­στί­μου και ήδη η εται­ρεία βρί­σκε­ται στην εξαι­ρε­τι­κά δύ­σκο­λη θέση να εξε­τά­ζει την ανα­θε­ώ­ρη­ση του πλά­νου ενί­σχυ­σης της πε­λα­τεί­ας της με του­ρί­στες από το Ισ­ρα­ήλ, ως και δια­κο­πή του προ­γράμ­μα­τος ναυ­λω­μέ­νων πτή­σε­ών της.

Οι ίδιες πλη­ρο­φο­ρί­ες ανα­φέ­ρουν, ότι οι εκ­πρό­σω­ποι της εται­ρεί­ας δια­μαρ­τύ­ρο­νται και για τον πρό­σθε­το λόγο ότι ανά­λο­γα «complimentary» έξοδα έχουν ανα­γνω­ρι­στεί σε όμοιους φο­ρο­λο­γι­κούς ελέγ­χους άλλων κα­ζί­νο ως νό­μι­μα.

Ση­μειώ­νε­ται πά­ντως ότι το γε­γο­νός ότι ο έλεγ­χος επρό­κει­το να επι­βα­ρύ­νει την οι­κο­νο­μι­κή θέση της εται­ρεί­ας ήταν ανα­με­νό­με­νο και είχε επι­ση­μαν­θεί από τους ορ­κω­τούς λο­γι­στές στους ισο­λο­γι­σμούς της εται­ρεί­ας στα τε­λευ­ταία έτη.

Θυ­μί­ζου­με εξάλ­λου ότι η εται­ρεία έχει εντα­χθεί, με από­φα­ση του πτω­χευ­τι­κού δι­κα­στη­ρί­ου εντός της χρή­σης 2015, στις δια­τά­ξεις του άρ­θρου 106Β Ν.3566/2007, πε­τυ­χαί­νο­ντας την απο­πλη­ρω­μή των λη­ξι­πρό­θε­σμων τρα­πε­ζι­κών, φο­ρο­λο­γι­κών και ασφα­λι­στι­κών υπο­χρε­ώ­σε­ών της, εντός της επό­με­νης δε­κα­πε­ντα­ε­τί­ας.

Στην ανω­τέ­ρω από­φα­ση του πτω­χευ­τι­κού δι­κα­στη­ρί­ου μπο­ρεί να εντα­χθεί η φο­ρο­λο­γι­κή υπο­χρέ­ω­ση που προ­έ­κυ­ψε από την τε­λε­σί­δι­κη δι­κα­στι­κή από­φα­ση που προ­α­να­φέρ­θη­κε.

Οι μέ­το­χοι της εται­ρεί­ας δια­θέ­τουν 1.587.050 με­το­χές αξίας € 14,67 εκά­στη ήτοι 23.282.038,16 € όπου απο­τε­λούν και την αξία του με­το­χι­κού κε­φα­λαί­ου της. Στο με­το­χι­κό της κε­φά­λαιο συμ­με­τέ­χουν οι εται­ρεί­ες ΑΙ­ΝΕΙΑΣ ΑΕ (91,60%), ΡΟ­ΣΛΗΝ ΓΕ­ΡΟ­ΝΙ­ΚΟ­ΛΑ (2,91%), SHOPSON LTD (3,04%), ISIS PHARMA LTD (0,70%) και AVALON CASINO DEVELOPMENT B.V. (1,75%).

Από το έτος 1999 έως το 2014 έχει κα­τα­βά­λει σε φό­ρους 167,6 εκατ. ευρώ, έχει επεν­δύ­σει 55 εκατ. ευρώ, έχει κα­τα­βά­λει σε μι­σθούς 83,1 εκατ. ευρώ, σε ασφα­λι­στι­κούς ορ­γα­νι­σμούς 44,5 εκατ. ευρώ και στον Δήμο Ρόδου 22,2 εκατ. ευρώ. Σε 15 εκατ. ευρώ ανέρ­χο­νται οι αγο­ρές της από προ­μη­θευ­τές.

Η οι­κο­νο­μι­κή κρίση επη­ρέ­α­σε – και συ­νε­χί­ζει να επη­ρε­ά­ζει – την αγο­ρα­στι­κή δύ­να­μη και το δια­θέ­σι­μο ει­σό­δη­μα των πε­λα­τών της και κατά άμεση συ­νέ­πεια τον τζίρο της, ο οποί­ος μειώ­θη­κε κατά 12,3 εκ.€ στο διά­στη­μα από το 2009 μέχρι το 2013.

Εχει εκ­πο­νή­σει σχέ­διο εξυ­γί­αν­σής της, που προ­βλέ­πει με­τα­ξύ άλλων την ενί­σχυ­ση της πα­ρου­σί­ας της στο εξω­τε­ρι­κό. Επι­πλέ­ον έχει επα­να­σχε­διά­σει την εμπο­ρι­κή πο­λι­τι­κή της με την ολο­κλή­ρω­ση νέου συ­στή­μα­τος που θα της επι­τρέ­ψει να επα­να­σχε­διά­σει την πο­λι­τι­κή των δω­ρε­άν πα­ρο­χών με όσο το δυ­να­τόν πιο δια­φα­νείς δια­δι­κα­σί­ες που θα δια­σφα­λί­σουν την δί­καιη πο­λι­τι­κή αντα­μοι­βών, τη μεί­ω­ση του αντί­στοι­χου κό­στους και την αύ­ξη­ση της ικα­νο­ποί­η­σής τους.