Και εταιρείες από την Κω στο πλέγμα της απάτης στον ΕΦΚΑ

Πρό­κει­ται για υπό­θε­ση που από την πρώτη κα­ταγ­γε­λία μέχρι τη ση­με­ρι­νή της φάση συ­γκρο­τεί μια ει­κό­να με πολλά επί­πε­δα: ασφα­λι­στι­κές δη­λώ­σεις χωρίς πραγ­μα­τι­κή ερ­γα­σία, επι­χει­ρή­σεις που εμ­φα­νί­ζο­νται να λει­τουρ­γούν μόνο στα χαρ­τιά, δια­χει­ρι­στές που προ­κύ­πτουν ως πρό­σω­πα βι­τρί­να και έναν πυ­ρή­να που, κατά τα ερευ­νη­τι­κά ευ­ρή­μα­τα, κι­νού­νταν ανά­με­σα σε λο­γι­στι­κές διευ­θε­τή­σεις, εται­ρι­κά σχή­μα­τα και ροές χρή­μα­τος.

Στο φόντο αυτής της δια­δρο­μής, μετά τη Ρόδο και η Κως εμ­φα­νί­ζε­ται στη δι­κο­γρα­φία όχι ως απο­μο­νω­μέ­νη ιστο­ρία, αλλά ως ένας ακόμη γε­ω­γρα­φι­κός κόμ­βος μέσα σε πί­να­κες που απο­τυ­πώ­νουν τη διά­χυ­ση εται­ρειών και ρόλων.

Η υπό­θε­ση πέ­ρα­σε σε νέα φάση μετά τις απο­λο­γί­ες, με δι­κα­στι­κές απο­φά­σεις που δια­χώ­ρι­σαν τους κα­τη­γο­ρού­με­νους σε δύο βα­σι­κές κα­τη­γο­ρί­ες: 4 προ­σω­ρι­νά κρα­τού­με­νοι και 11 ελεύ­θε­ροι με πε­ριο­ρι­στι­κούς όρους και χρη­μα­τι­κές εγ­γυ­ή­σεις. Στο δη­μό­σιο πεδίο, η ει­κό­να που έχει ήδη κα­τα­γρα­φεί πε­ρι­λαμ­βά­νει 2 λο­γι­στές, ένα δια­φη­μι­στή με κομ­βι­κό ρόλο στη λει­τουρ­γία του σχή­μα­τος και έναν αλ­λο­δα­πό πρώην παί­κτη ριά­λι­τι που οδη­γή­θη­καν στη φυ­λα­κή, ενώ ανά­με­σα στους ελεύ­θε­ρους με όρους κα­τα­γρά­φε­ται και ημε­δα­πός επι­χει­ρη­μα­τί­ας με έντο­νη πα­ρου­σία στα κοι­νω­νι­κά δί­κτυα και δρα­στη­ριό­τη­τα στον χώρο των κα­τα­στη­μά­των υγειο­νο­μι­κού εν­δια­φέ­ρο­ντος στη Ρόδο.

Σε αυτό το πε­ρι­βάλ­λον, οι εται­ρεί­ες που εμ­φα­νί­ζο­νται στη δι­κο­γρα­φία αντι­με­τω­πί­ζο­νται ως κομ­μά­τια ενός παζλ. Άλλες πα­ρου­σιά­ζουν οφει­λές, άλλες εμ­φα­νί­ζο­νται με μη­δε­νι­κές οφει­λές στο συ­γκε­κρι­μέ­νο στιγ­μιό­τυ­πο των πι­νά­κων, αλλά η ουσία της ανα­φο­ράς δεν εξα­ντλεί­ται σε έναν αριθ­μό. Εστιά­ζει στη σύν­δε­ση, στους ρό­λους και στις αλ­λη­λου­χί­ες που, κατά τα ερευ­νη­τι­κά συ­μπε­ρά­σμα­τα, συ­ντη­ρούν ένα μο­ντέ­λο εξα­πά­τη­σης.

Το μο­ντέ­λο των “αχυ­ραν­θρώ­πων” και η στρα­το­λό­γη­ση

Στον πυ­ρή­να της υπό­θε­σης βρί­σκε­ται και η έν­νοια των “αχυ­ραν­θρώ­πων”, δη­λα­δή προ­σώ­πων που εμ­φα­νί­ζο­νται ως ιδρυ­τές, δια­χει­ρι­στές ή εκ­πρό­σω­ποι επι­χει­ρή­σε­ων, ώστε οι πραγ­μα­τι­κοί δια­χει­ρι­στές να απο­συν­δέ­ο­νται από ευ­θύ­νες. Στο υλικό που έχει πα­ρου­σια­στεί, κα­τα­γρά­φο­νται πε­ρι­γρα­φές στρα­το­λό­γη­σης με οι­κο­νο­μι­κό αντάλ­λαγ­μα, όπου ζη­τού­νται κω­δι­κοί φο­ρο­λο­γι­κών υπη­ρε­σιών για άνοιγ­μα “μα­γα­ζιού” στο όνομα τρί­του, με μη­νιαί­ες κα­τα­βο­λές που ανα­φέ­ρο­νται σε 500 έως 700 ευρώ. Στην ίδια κα­τεύ­θυν­ση, πε­ρι­γρά­φε­ται ότι κά­ποια πρό­σω­πα φέ­ρο­νται να ενη­με­ρώ­θη­καν εκ των υστέ­ρων πως στο όνομά τους άνοι­ξαν επι­χει­ρή­σεις ακόμη και σε νησιά, χωρίς να γνω­ρί­ζουν επω­νυ­μία ή το­πο­θε­σία.

Η δι­κο­γρα­φία και οι τρεις λει­τουρ­γι­κές ομά­δες εται­ρειών

Στο έγ­γρα­φο της δι­κο­γρα­φί­ας πε­ρι­γρά­φε­ται ένα δί­κτυο εται­ρειών που διαρ­θρώ­νε­ται σε ομά­δες με δια­φο­ρε­τι­κό ρόλο. Σχη­μα­τι­κά, η λο­γι­κή που απο­τυ­πώ­νε­ται είναι η εξής.

Υπάρ­χουν εται­ρεί­ες που συν­δέ­ο­νται με την έναρ­ξη ή την “κα­νο­νι­κή” επι­χει­ρη­μα­τι­κή δράση συ­γκε­κρι­μέ­νων προ­σώ­πων. Στη συ­νέ­χεια, για να απο­συν­δε­θούν από την ευ­θύ­νη, εμ­φα­νί­ζε­ται η δη­μιουρ­γία άλλων εται­ρειών υπό στοι­χεία τρί­των. Πα­ράλ­λη­λα, κα­τα­γρά­φε­ται μια τρίτη κα­τη­γο­ρία εται­ρειών, κυ­ρί­ως γύρω από τη δια­χεί­ρι­ση και ενοι­κί­α­ση προ­σω­πι­κού, που εμ­φα­νί­ζο­νται να λει­τουρ­γούν ως επι­πλέ­ον δι­κλί­δα ώστε να μην υπάρ­χει ευ­θεία σύν­δε­ση με­τα­ξύ πραγ­μα­τι­κών δια­χει­ρι­στών και της πα­ρά­νο­μης δρα­στη­ριό­τη­τας. Σε αυτό το πλαί­σιο, η δι­κο­γρα­φία εστιά­ζει σε ασφα­λι­στι­κές δη­λώ­σεις, πο­σο­στά κοι­νών ερ­γα­ζο­μέ­νων, δη­λω­μέ­νες οφει­λές, χρο­νι­κές ακο­λου­θί­ες σύ­στα­σης και στοι­χεία που δεί­χνουν πως αρ­κε­τές εται­ρεί­ες εμ­φα­νί­ζο­νται να λει­τουρ­γούν για μικρό διά­στη­μα και να δια­δέ­χο­νται η μία την άλλη.

Αυτή η χαρ­το­γρά­φη­ση έχει ση­μα­σία και για την Κω. Διότι δύο εται­ρεί­ες που εντο­πί­ζο­νται με έδρα το νησί δεν εμ­φα­νί­ζο­νται ως με­μο­νω­μέ­νο επει­σό­διο, αλλά ως κα­τα­χω­ρί­σεις που εντάσ­σο­νται σε πί­να­κες σύν­δε­σης εται­ρειών με συ­γκε­κρι­μέ­νο πρό­σω­πο σε ρόλο νό­μι­μου εκ­προ­σώ­που.

Οι δύο εται­ρι­κές εγ­γρα­φές με έδρα την Κω εμ­φα­νί­ζο­νται συν­δε­δε­μέ­νες με τον ίδιο τύ­ποις νό­μι­μο εκ­πρό­σω­πο, 51χρονο ημε­δα­πό. Η πρώτη είναι στη Λάμπη, με έναρ­ξη δρα­στη­ριό­τη­τας στις 23 Οκτω­βρί­ου 2023 και η δεύ­τε­ρη στην πόλη της Κω, με έναρ­ξη δρα­στη­ριό­τη­τας την 31η Αυ­γού­στου 2023.

Ο τρό­πος που κα­τα­γρά­φο­νται δεί­χνει ότι αξιο­ποιού­νται από την έρευ­να ως μέρος της εται­ρι­κής χαρ­το­γρά­φη­σης που επι­χει­ρεί­ται, δη­λα­δή ως στοι­χεία που εντάσ­σο­νται σε μια αλυ­σί­δα δια­συν­δέ­σε­ων και όχι ως αυ­τό­νο­μη ιστο­ρία που πε­ρι­γρά­φε­ται ξε­χω­ρι­στά.

Η σχέση των εται­ρειών της Κω με το συ­νο­λι­κό κύ­κλω­μα, δεν πα­ρου­σιά­ζε­ται ως κα­τη­γο­ρία “το­πι­κής δρά­σης” στο νησί. Προ­κύ­πτει από τη λο­γι­κή ότι ένα ελεγ­χό­με­νο σχήμα δεν στη­ρί­ζε­ται σε μία έδρα ή σε μία πε­ριο­χή, αλλά σε εται­ρι­κές δομές που μπο­ρούν να δια­σπεί­ρο­νται γε­ω­γρα­φι­κά, ακρι­βώς για να αυ­ξά­νουν την πο­λυ­πλο­κό­τη­τα και να δυ­σκο­λεύ­ουν την ιχνη­λά­τη­ση.

Η Κως, μέσα από τις εται­ρεί­ες, εμ­φα­νί­ζε­ται ως ση­μείο πάνω σε έναν χάρτη εται­ρι­κών κα­τα­χω­ρί­σε­ων που δια­συν­δέ­ο­νται μέσω εκ­προ­σώ­πη­σης και χρο­νο­λο­γιών. Αυτό το στοι­χείο απο­κτά ει­δι­κό εν­δια­φέ­ρον, επει­δή τα νησιά με υψηλή επο­χι­κό­τη­τα και έντο­νη κι­νη­τι­κό­τη­τα ερ­γα­τι­κού δυ­να­μι­κού απο­τε­λούν πεδία όπου οι ασφα­λι­στι­κές δη­λώ­σεις, η μι­σθο­δο­σία και οι εται­ρι­κές με­τα­βο­λές έχουν κρί­σι­μη βα­ρύ­τη­τα, άρα κάθε εται­ρι­κή εγ­γρα­φή που εντάσ­σε­ται σε υπό διε­ρεύ­νη­ση πλέγ­μα εξε­τά­ζε­ται με ιδιαί­τε­ρη προ­σο­χή.