Ελεγχοι ΑΑΔΕ: Στο μικροσκόπιο 842 για ξέπλυμα μαύρου χρήματος

Πε­ρισ­σό­τε­ρα από 840 πρό­σω­πα μπή­καν στο στό­χα­στρο της ΑΑΔΕ και της Αρχής Κα­τα­πο­λέ­μη­σης της Νο­μι­μο­ποί­η­σης Εσό­δων από Εγκλη­μα­τι­κές Δρα­στη­ριό­τη­τες στο πρώτο πε­ντά­μη­νο του έτους, τα οποία ελέγ­χο­νται για ξέ­πλυ­μα μαύ­ρου χρή­μα­τος, φο­ρο­δια­φυ­γή και χρέη στο Δη­μό­σιο άνω των 50.000 ευρώ. Πα­ράλ­λη­λα, το Κέ­ντρο Ελέγ­χου Με­γά­λων Φο­ρο­λο­γου­μέ­νων (ΚΕΜΕΦ) ήλεγ­ξε 326 με­γά­λες υπο­θέ­σεις και κα­τα­λό­γι­σε φό­ρους και πρό­στι­μα ύψους 26,42 εκατ. ευρώ, εκ των οποί­ων τα 20,3 εκατ. ευρώ είναι φόροι επί κρυ­φών, αδή­λω­των ει­σο­δη­μά­των.

Σύμ­φω­να με τα στοι­χεία που δη­μο­σιο­ποί­η­σαν η Ανε­ξάρ­τη­τη Αρχή Δη­μο­σί­ων Εσό­δων και η Αρχή Κα­τα­πο­λέ­μη­σης της Νο­μι­μο­ποί­η­σης Εσό­δων από Εγκλη­μα­τι­κές Δρα­στη­ριό­τη­τες, έπει­τα από πλη­ρο­φο­ρί­ες στο­χο­ποί­η­σαν συ­γκε­κρι­μέ­νες υπο­θέ­σεις και φο­ρο­λο­γου­μέ­νους, καθώς υπήρ­χαν εν­δεί­ξεις ξε­πλύ­μα­τος μαύ­ρου χρή­μα­τος και με­γά­λης φο­ρο­δια­φυ­γής. Τις υπο­θέ­σεις αυτές πα­ρέ­πεμ­ψε η Αρχή στη φο­ρο­λο­γι­κή διοί­κη­ση για τη διε­ξα­γω­γή φο­ρο­λο­γι­κών ελέγ­χων, με βάση τα στοι­χεία που η ίδια έχει εντο­πί­σει.

Στα 40 δισ. ευρώ υπο­λο­γί­ζε­ται η πα­ρα­οι­κο­νο­μία στην Ελ­λά­δα

Πα­ράλ­λη­λα, σύμ­φω­να με τα στοι­χεία, στο διά­στη­μα Ια­νουα­ρί­ου – Μαΐου 2025 η ΑΑΔΕ απέ­στει­λε στην Αρχή Κα­τα­πο­λέ­μη­σης της Νο­μι­μο­ποί­η­σης Εσό­δων από Εγκλη­μα­τι­κές Δρα­στη­ριό­τη­τες εκα­το­ντά­δες πε­ρι­πτώ­σεις φο­ρο­δια­φυ­γής για να ελεγ­χθούν και για ξέ­πλυ­μα χρή­μα­τος.

Συ­γκε­κρι­μέ­να η ΑΑΔΕ πα­ρέ­πεμ­ψε στην Αρχή για να ελεγ­χθούν για τη δια­κί­νη­ση μαύ­ρου χρή­μα­τος 267 φυ­σι­κά πρό­σω­πα, τα οποία έχουν δια­πρά­ξει φο­ρο­δια­φυ­γή ύψους άνω των 50.000 ευρώ.

Ακόμη πα­ρέ­πεμ­ψε και 575 φυ­σι­κά πρό­σω­πα τα οποία έχουν χρέη προς το Δη­μό­σιο ύψους άνω των 50.000 ευρώ, με απο­τέ­λε­σμα ο συ­νο­λι­κός αριθ­μός των φο­ρο­λο­γου­μέ­νων οι οποί­οι θα ελεγ­χθούν και για πι­θα­νή δια­κί­νη­ση μαύ­ρου χρή­μα­τος να φτά­νει τους 842 ΑΦΜ.

Επί­σης οι ΔΟΥ, τα Ελεγ­κτι­κά Κέ­ντρα, το Κέ­ντρο Ελέγ­χου Με­γά­λων Φο­ρο­λο­γου­μέ­νων και οι Υπη­ρε­σί­ες Ερευ­νών και Δια­σφά­λι­σης Δη­μο­σί­ων Εσό­δων υπέ­βα­λαν την ίδια πε­ρί­ο­δο μη­νυ­τή­ριες ανα­φο­ρές σε 469 φο­ρο­λο­γου­μέ­νους. Αξί­ζει να ση­μειω­θεί ότι με­τα­ξύ των βα­σι­κών αδι­κη­μά­των που ενερ­γο­ποιούν τις δια­τά­ξεις περί ξε­πλύ­μα­τος μαύ­ρου χρή­μα­τος πε­ρι­λαμ­βά­νο­νται η απο­φυ­γή κα­τα­βο­λής φόρων ει­σο­δή­μα­τος, ο ΕΝΦΙΑ, καθώς και ο ΦΠΑ για πλοία. Αντι­θέ­τως, δεν εμπί­πτουν στο πεδίο εφαρ­μο­γής των δια­τά­ξε­ων αυτών πε­ρι­πτώ­σεις πλα­στών ή ει­κο­νι­κών τι­μο­λο­γί­ων, αλλά και δια­συ­νο­ρια­κή απάτη στον ΦΠΑ. Πιο συ­γκε­κρι­μέ­να, φο­ρο­δια­φυ­γή που συ­νι­στά ποι­νι­κό αδί­κη­μα θε­ω­ρεί­ται κάθε ενέρ­γεια με πρό­θε­ση κατά την οποία ένας φο­ρο­λο­γού­με­νος:

Από τις 17 Φε­βρουα­ρί­ου έως το τέλος Μαΐου το ΚΕΜΕΦ ήλεγ­ξε 326 με­γά­λες υπο­θέ­σεις και κα­τα­λό­γι­σε φό­ρους και πρό­στι­μα ύψους 26,42 εκατ.

– Απο­φεύ­γει την κα­τα­βο­λή φόρων, όπως ο φόρος ει­σο­δή­μα­τος, ο Ενιαί­ος Φόρος Ιδιο­κτη­σί­ας Ακι­νή­των (ΕΝΦΙΑ) ή ο Ει­δι­κός Φόρος Ακι­νή­των (ΕΦΑ), απο­κρύ­πτο­ντας ει­σο­δή­μα­τα ή πε­ριου­σια­κά στοι­χεία. Αυτό μπο­ρεί να συμ­βεί μέσω της μη υπο­βο­λής φο­ρο­λο­γι­κής δή­λω­σης, της υπο­βο­λής ανα­κρι­βούς δή­λω­σης ή της κα­τα­χώ­ρι­σης ει­κο­νι­κών δα­πα­νών στα λο­γι­στι­κά αρ­χεία, ώστε να μειώ­νε­ται τε­χνη­τά η φο­ρο­λο­γη­τέα ύλη ή να εξα­φα­νί­ζε­ται πλή­ρως.

Το ΣΔΟΕ εν­σω­μα­τώ­νε­ται στην ΑΑΔΕ

– Πα­ρα­λεί­πει να απο­δώ­σει ή απο­δί­δει λαν­θα­σμέ­να φό­ρους, όπως ο ΦΠΑ, ο φόρος κύ­κλου ερ­γα­σιών, ο φόρος ασφα­λί­στρων, καθώς και πα­ρα­κρα­τού­με­νους ή επιρ­ρι­πτό­με­νους φό­ρους, τέλη και ει­σφο­ρές. Πε­ρι­λαμ­βά­νο­νται επί­σης πε­ρι­πτώ­σεις που ο φο­ρο­λο­γού­με­νος προ­βαί­νει σε ανα­κρι­βείς συμ­ψη­φι­σμούς ή εκ­πτώ­σεις, ζη­τά­ει πα­ρά­νο­μες επι­στρο­φές ή δια­κρα­τεί φό­ρους και ει­σφο­ρές που οφεί­λει να απο­δώ­σει.

– Επι­πλέ­ον, ως σο­βα­ρή πα­ρά­βα­ση νο­εί­ται η πα­ρα­πλά­νη­ση της φο­ρο­λο­γι­κής διοί­κη­σης μέσω της πα­ρου­σί­α­σης ψευ­δών στοι­χεί­ων ως αλη­θι­νών ή η από­κρυ­ψη πραγ­μα­τι­κών γε­γο­νό­των με σκοπό την απο­φυ­γή φο­ρο­λο­γι­κών υπο­χρε­ώ­σε­ων.

Πρό­στι­μα σε ευ­πό­ρους

Πρό­στι­μα άνω των 81.000 ευρώ σε πλού­σιους φο­ρο­λο­γου­μέ­νους κα­τα­λό­γι­σε η νέα ελεγ­κτι­κή μο­νά­δα της ΑΑΔΕ που λει­τουρ­γεί από τον πε­ρα­σμέ­νο Φε­βρουά­ριο και ανα­ζη­τεί αδή­λω­τα ει­σο­δή­μα­τα και πε­ριου­σια­κά στοι­χεία. Συ­γκε­κρι­μέ­να, τα πρό­στι­μα επι­βλή­θη­καν από το Κέ­ντρο Ελέγ­χου Με­γά­λων Φο­ρο­λο­γου­μέ­νων, το οποίο ξε­κί­νη­σε να λει­τουρ­γεί από τις 17 Φε­βρουα­ρί­ου 2025 και ελέγ­χει, σε όλη την επι­κρά­τεια, φυ­σι­κά πρό­σω­πα καθώς και εται­ρεί­ες, ει­σηγ­μέ­νες στο Χρη­μα­τι­στή­ριο ή μη, με ετή­σια ει­σο­δή­μα­τα ή τζίρο άνω των 10 εκατ. ευρώ, καθώς και υπο­θέ­σεις με­τα­βί­βα­σης ακι­νή­των (αγο­ρές, γο­νι­κές πα­ρο­χές, δω­ρε­ές, κλη­ρο­νο­μιές), κα­τοί­κους εξω­τε­ρι­κού, με­γα­λο­ο­φει­λέ­τες και «ει­δι­κές» πε­ρι­πτώ­σεις φο­ρο­δια­φυ­γής.

Ει­δι­κό­τε­ρα, από τις 17 Φε­βρουα­ρί­ου έως και το τέλος Μαΐου διε­νήρ­γη­σε συ­νο­λι­κά 189 ελέγ­χους σε νέες υπο­θέ­σεις καθώς και σε 137 υπο­θέ­σεις τις οποί­ες «κλη­ρο­νό­μη­σε» από τις πα­λαιές διευ­θύν­σεις που ασχο­λού­νταν με αντί­στοι­χες υπο­θέ­σεις. Συ­νο­λι­κά το ανω­τέ­ρω διά­στη­μα το ΚΕΜΕΦ ήλεγ­ξε 326 με­γά­λες υπο­θέ­σεις και κα­τα­λό­γι­σε φό­ρους και πρό­στι­μα ύψους 26,42 εκατ. ευρώ, εκ των οποί­ων τα 20,3 εκατ. ευρώ είναι φόροι επί κρυ­φών, αδή­λω­των ει­σο­δη­μά­των (προ­φα­νώς τα ει­σο­δή­μα­τα που εντο­πί­στη­καν ήταν πολ­λα­πλά­σια) και το ποσό των 6,12 εκατ. ευρώ είναι τα πρό­στι­μα που βε­βαιώ­θη­καν. Το μέσο κατά κε­φα­λήν ποσό ανά ελεγ­χό­με­νο φο­ρο­λο­γού­με­νο που βε­βαιώ­θη­κε ανήλ­θε σε 81.044 ευρώ.

Πηγή: kathimerini.gr