ΣΔΟΕ: Συγκροτείται επιτροπή αξιολόγησης πληροφοριών περί φορολογικών παραβάσεων

Ει­δι­κή επι­τρο­πή, η οποία συ­γκρο­τή­θη­κε με από­φα­ση του υπουρ­γού Οι­κο­νο­μι­κών ανα­λαμ­βά­νει να ξε­κα­θα­ρί­σει και να αξιο­λο­γή­σει πλη­ρο­φο­ρί­ες που αφοaρούν υπο­θέ­σεις φο­ρο­δια­φυ­γής, πα­ρά­νο­μο πλου­τι­σμό, ξέ­πλυ­μα βρώ­μι­κου χρή­μα­τος ακόμα και πε­ρι­πτώ­σεις πο­λυ­τε­λούς δια­βί­ω­σης.

Πολ­λές από τις πλη­ρο­φο­ρί­ες αυτές προ­έρ­χο­νται από κα­ταγ­γε­λί­ες που γί­νο­νται ανώ­νυ­μα ή επώ­νυ­μα είτε τη­λε­φω­νι­κά είτε μέσω email ή ακόμα και μέσω αλ­λη­λο­γρα­φί­ας συ­νή­θως από χω­ρι­σμέ­να ζευ­γά­ρια, απο­λυ­μέ­να στε­λέ­χη εται­ρειών ή και από επι­χει­ρη­μα­τί­ες οι οποί­οι «καρ­φώ­νουν» αντα­γω­νι­στές τους.

Η ει­δι­κή ομάδα που θα ελέγ­χει τις πλη­ρο­φο­ρί­ες θα συ­νε­δριά­ζει μια φορά την εβδο­μά­δα και θα αξιο­λο­γεί την κάθε πλη­ρο­φο­ρία και θα τη βαθ­μο­λο­γεί ανά­λο­γα με το εν­δια­φέ­ρον που πα­ρου­σιά­ζει αλλά τη δράση που απαι­τεί­ται.

Το βαθ­μο­λό­γιο της επι­τρο­πής της γε­νι­κή διεύ­θυν­ση του ΣΔΟΕ έχει πέντε κλι­μά­κια. Με τον αριθ­μό 0 ση­μειώ­νο­νται οι υπο­θέ­σεις χωρίς εν­δια­φέ­ρον που τί­θε­νται στο αρ­χείο, το 1 ση­μαί­νει ότι η πλη­ρο­φο­ρία είναι απλή μι­κρού εν­δια­φέ­ρο­ντος, ο αριθ­μός 2 ση­μαί­νει ότι η πλη­ρο­φο­ρία είναι εν­δια­φέ­ρου­σα ση­μα­ντι­κή και εντάσ­σε­ται για πε­ραι­τέ­ρω διε­ρεύ­νη­ση, αν η πλη­ρο­φο­ρία πάρει βαθμό 3 τότε θε­ω­ρεί­ται πολύ εν­δια­φέ­ρου­σα εξό­χως ση­μα­ντι­κή και δια­βι­βά­ζε­ται για άμεση διε­ρεύ­νη­ση με έκ­δο­ση εντο­λής ελέγ­χου ενώ αν πάρει βαθμό 4 ση­μαί­νει πως απαι­τεί ει­δι­κό χει­ρι­σμό. Κάθε πλη­ρο­φο­ρία περνά από τρία ακόμη φίλ­τρα. Αν είναι απλή, επεί­γου­σα ή εξαι­ρε­τι­κώς επεί­γου­σα. Στην συ­νέ­χεια πιά­νουν δου­λειά οι ελεγ­κτές οι οποί­οι ανα­λαμ­βά­νουν την έρευ­να των υπο­θέ­σε­ων.

Σύμ­φω­να με την υπουρ­γι­κή από­φα­ση:

1. Η επι­τρο­πή είναι τρι­με­λής και απο­τε­λεί­ται από:

α) τον προϊ­στά­με­νο της Επι­χει­ρη­σια­κής Διεύ­θυν­σης Σ.Δ.Ο.Ε. Ατ­τι­κής, της Γε­νι­κής Διεύ­θυν­σης του Σώ­μα­τος Δί­ω­ξης Οι­κο­νο­μι­κού Εγκλή­μα­τος ως Πρό­ε­δρο, με ανα­πλη­ρω­τή τον Προϊ­στά­με­νο της Διεύ­θυν­σης Επι­χει­ρη­σια­κής Υπο­στή­ρι­ξης της Κε­ντρι­κής Υπη­ρε­σί­ας της Γε­νι­κής Διεύ­θυν­σης του Σώ­μα­τος Δί­ω­ξης Οι­κο­νο­μι­κού Εγκλή­μα­τος,

β) τον προϊ­στά­με­νο της Διεύ­θυν­σης Στρα­τη­γι­κού Σχε­δια­σμού και Προ­γραμ­μα­τι­σμού Ερευ­νών της Κε­ντρι­κής Υπη­ρε­σί­ας της Γε­νι­κής Διεύ­θυν­σης του Σ.Δ.Ο.Ε ως μέλος, με ανα­πλη­ρω­τή τον Προϊ­στά­με­νο της Β΄ Υπο­διεύ­θυν­σης της Επι­χει­ρη­σια­κής Διεύ­θυν­σης Σ.Δ.Ο.Ε. Ατ­τι­κής,

γ) τον Προϊ­στά­με­νο της Α΄ Υπο­διεύ­θυν­σης της Επι­χει­ρη­σια­κής Διεύ­θυν­σης Σ.Δ.Ο.Ε, Ατ­τι­κής, ως μέλος, με ανα­πλη­ρω­τή τον Προϊ­στά­με­νο του Ζ΄ Τμή­μα­τος της Β΄ Υπο­διεύ­θυν­σης της Επι­χει­ρη­σια­κής Διεύ­θυν­σης Σ.Δ.Ο.Ε. Ατ­τι­κής.

– Έργο της Επι­τρο­πής είναι:

• Η εξέ­τα­ση του πε­ριε­χο­μέ­νου κάθε πλη­ρο­φο­ρί­ας που ει­σά­γε­ται σ΄ αυτήν ενώ πλη­ρο­φο­ρί­ες που ανα­φέ­ρο­νται σε αρ­μο­διό­τη­τες άλλων υπη­ρε­σιών θα δια­βι­βά­ζο­νται σ΄ αυτές, χωρίς πε­ραι­τέ­ρω αξιο­λό­γη­ση.
• Η αξιο­λό­γη­ση των πλη­ρο­φο­ριών που ανα­φέ­ρο­νται σε διά­πρα­ξη πα­ρα­βά­σε­ων, η διε­ρεύ­νη­ση των οποί­ων εμπί­πτει στις αρ­μο­διό­τη­τες του Σ.Δ.Ο.Ε.

Βαθ­μο­λό­γιο

2. Η αξιο­λό­γη­ση συ­νί­στα­ται στο χα­ρα­κτη­ρι­σμό της πλη­ρο­φο­ρί­ας από πλευ­ράς εν­δια­φέ­ρο­ντος και αμε­σό­τη­τας δρά­σης που απαι­τεί, ει­δι­κό­τε­ρα:

α) Ως προς το εν­δια­φέ­ρον:

• Χωρίς εν­δια­φέ­ρον (βαθ­μός εν­δια­φέ­ρο­ντος 0). Τί­θε­ται με από­φα­ση της Επι­τρο­πής στο αρ­χείο, από το οποίο μπο­ρεί να ανα­συρ­θεί εφό­σον προ­κύ­ψουν νε­ό­τε­ρα στοι­χεία
• Απλή μι­κρού εν­δια­φέ­ρο­ντος (βαθ­μός εν­δια­φέ­ρο­ντος 1). Τί­θε­ται σε προ­σω­ρι­νό αρ­χείο μέχρι να διε­ρευ­νη­θούν οι ση­μα­ντι­κό­τε­ρες πλη­ρο­φο­ρί­ες.
• Εν­δια­φέ­ρου­σα ση­μα­ντι­κή (βαθ­μός εν­δια­φέ­ρο­ντος 2). Εντάσ­σε­ται για πε­ραι­τέ­ρω διε­ρεύ­νη­ση στον προ­γραμ­μα­τι­σμό δρά­σης της αρ­μό­διας Επι­χει­ρη­σια­κής Διεύ­θυν­σης
• Πολύ εν­δια­φέ­ρου­σα εξό­χως ση­μα­ντι­κή (βαθ­μός εν­δια­φέ­ρο­ντος 3). Δια­βι­βά­ζε­ται για άμεση διε­ρεύ­νη­ση με έκ­δο­ση εντο­λής ελέγ­χου
• Ει­δι­κού χει­ρι­σμού (βαθ­μός εν­δια­φέ­ρο­ντος 4) Δια­βι­βά­ζε­ται άμεσα για την κατά προ­τε­ραιό­τη­τα διε­ρεύ­νη­ση με έκ­δο­ση εντο­λής ελέγ­χου, με πα­ράλ­λη­λη ενη­μέ­ρω­ση του Γε­νι­κού Διευ­θυ­ντή και του Γε­νι­κού Γραμ­μα­τέα Φο­ρο­λο­γι­κής Πο­λι­τι­κής και Δη­μό­σιας Πε­ριου­σί­ας

β) Ως προς το επεί­γον των ενερ­γειών:

• Κοινή: Έντα­ξη στον προ­γραμ­μα­τι­σμό δρά­σης της αρ­μό­διας Επι­χει­ρη­σια­κής Διεύ­θυν­σης (κα­τό­πιν γνω­μο­δό­τη­σης της Επι­τρο­πής).
• Επεί­γου­σα: Άμεση ενέρ­γεια (έκ­δο­ση εντο­λής ελέγ­χου), με τη λήψη πλη­ρο­φο­ρια­κού δελ­τί­ου.
• Εξαι­ρε­τι­κώς επεί­γου­σα: Η πλη­ρο­φο­ρία, με τη λήψη και κα­τό­πιν έγκρι­σης του Προ­έ­δρου της Επι­τρο­πής, δια­βι­βά­ζε­ται άμεσα για ενέρ­γεια. Τα λοιπά μέλη της Επι­τρο­πής ενη­με­ρώ­νο­νται στην αμέ­σως επό­με­νη συ­νε­δρί­α­ση της.

3. Η Επι­τρο­πή συ­νε­δριά­ζει νο­μί­μως και ευ­ρί­σκε­ται σε απαρ­τία όταν πα­ρευ­ρί­σκο­νται και τα τρία μέλη της, ή οι νό­μι­μοι ανα­πλη­ρω­τές τους. Συ­νε­δριά­ζει τα­κτι­κά μία φορά την εβδο­μά­δα ή όποτε πα­ρα­στεί ανά­γκη στη Διεύ­θυν­ση Στρα­τη­γι­κού Σχε­δια­σμού και Προ­γραμ­μα­τι­σμού Ερευ­νών.