Οι υπόχρεοι στην εφορία θα θεωρούνται ύποπτοι για ξέπλυμα χρήματος

Με εγκύ­κλιό της προς τις ελεγ­κτι­κές υπη­ρε­σίες, η Κ. Σαβ­βα­ΐ­δου ζητά να εφαρ­μο­στούν οι δια­τά­ξεις που υπο­χρε­ώ­νουν ΔΟΥ και Ελεγ­κτικά Κέντρα να ενη­με­ρώ­νουν την Αρχή Κατα­πο­λέ­μη­σης Νομι­μο­ποί­η­σης Εσόδων από Εγκλη­μα­τι­κές Δρα­στη­ριό­τη­τες η οποία με τη σειρά της μπορεί να προβεί σε δρα­στικά μέτρα. Τα αδι­κή­ματα φορο­δια­φυ­γής που σχε­τί­ζο­νται με πράξεις νομι­μο­ποί­η­σης εσόδων απο παρά­νο­μες δρα­στη­ριό­τη­τες είναι:

* Μη ή ανα­κρι­βής απόδοση ΦΠΑ, παρα­κρα­τού­με­νων και επιρ­ρι­πτό­με­νων φόρων, τελών ή εισφο­ρών, εφόσον το προς απόδοση ποσό του κύριου φόρου, τέλους ή εισφο­ράς ή το ποσό του ΦΠΑ που συμ­ψη­φί­στηκε ή δεν απο­δό­θηκε, υπερ­βαί­νει τις 3.000 ευρώ σε ετήσια βάση.

* Μη έκδοση ή αποδοχή εικο­νι­κών φορο­λο­γι­κών στοι­χείων για ανύ­παρ­κτη συναλ­λαγή εφόσον η συνο­λική αξία εικο­νι­κών φορο­λο­γι­κών στοι­χείων υπερ­βαί­νει τις 3.000 ευρώ, καθώς και μη έκδοση ή ανα­κρι­βής έκδοση στοι­χείων καθ’ υπο­τροπή εντός τριε­τίας από τον εντο­πι­σμό της παρά­βα­σης για πρώτη φορά.

* Μη κατα­βολή χρεών προς το Δημόσιο, εφόσον το συνο­λικό χρέος από κάθε αιτία, συμπε­ρι­λαμ­βα­νο­μέ­νων τόκων ή προ­σαυ­ξή­σεων υπερ­βαί­νει τις 10.000 ευρώ, με την εξαί­ρεση της μη κατα­βο­λής χρεών από χρη­μα­τι­κές ποινές ή πρό­στιμα από δικα­στή­ρια ή διοι­κη­τι­κές αρχές.

* Μη υποβολή δήλωσης ή υποβολή ανα­κρι­βούς δήλωσης φορο­λο­γίας εισο­δή­μα­τος, εφόσον ο φόρος που ανα­λο­γεί στα καθαρά εισο­δή­ματα που έχουν απο­κρυ­βεί υπερ­βαί­νει σε κάθε δια­χει­ρι­στική περίοδο τις 15.000 ευρώ, καθώς και η αποφυγή πλη­ρω­μής φόρου πλοίων.

Για παρα­λο­γι­σμό όσον αφορά την εγκύ­κλιο κάνει λόγο ο αντι­πρό­ε­δρος της ΠΟΕ-ΔΟΥ Τρύφων Αλε­ξιά­δης μιλώ­ντας στο protothema.gr. Όπως εξηγεί χαρα­κτη­ρι­στικά «αυτή τη στιγμή και στην κατά­σταση που βρί­σκε­ται η αγορά η αυστη­ρό­τητα είναι παρα­λο­γι­σμός. Σε εποχές κρίσης όπως αυτή που ζούμε οι περι­πτώ­σεις θα έπρεπε να εξε­τά­ζο­νται ξεχω­ρι­στά γιατί δεν είναι όλες ίδιες αφού υπάρ­χουν εκείνοι οι φορο­λο­γού­με­νοι που δεν μπορούν να πλη­ρώ­σουν και υπάρ­χουν και εκείνοι που συνει­δητά φορο­δια­φεύ­γουν».

protothema.gr